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內(nèi)容簡(jiǎn)介

　　如果說(shuō)《注冊(cè)制： IPO的新邏輯和新標(biāo)準(zhǔn)》主要的目的是為了學(xué)習(xí)注冊(cè)制新的邏輯和審核標(biāo)準(zhǔn)，那么注冊(cè)制系列的第二本書《注冊(cè)制2： IPO邏輯和標(biāo)準(zhǔn)的思考與重構(gòu)》，是在保持原有的框架和體系完整不變的情況下，主動(dòng)增添了一些思考和探討的內(nèi)容。在這本書中，我們會(huì)嘗試回答關(guān)于注冊(cè)制的類似問(wèn)題：注冊(cè)制的審核對(duì)于很多問(wèn)題的寬容和接受是否應(yīng)該是有條件的，是否應(yīng)該是在某種限定條件下的接受？充分的信息披露是否能夠完全解決IPO審核的問(wèn)題，是否觸碰IPO審核的本質(zhì)問(wèn)題？ IPO審核中監(jiān)管機(jī)構(gòu)與中介機(jī)構(gòu)的認(rèn)知沖突形成的核心原因是什么，應(yīng)當(dāng)如何提出有效的解決方案？

作者簡(jiǎn)介

　　投行小兵. 清華大學(xué)法律碩士，15 年投資銀行從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，小兵投行學(xué)院和小兵研究團(tuán)隊(duì)創(chuàng)始人，著有《企業(yè)上市解決之道》（法律出版社2011年5月出版）、《企業(yè)上市解決之道2：案例延伸與對(duì)策分析》（法律出版社2012年1月出版）、《企業(yè)上市解決之道3：案例提煉與審核關(guān)注》（法律出版社2013年6月出版）、《IPO財(cái)務(wù)核查解決之道：案例剖析與操作指引》（法律出版社2017年5月出版）、《IPO財(cái)務(wù)核查解決之道2：內(nèi)部控制與案例指引》（法律出版社2019年5月出版）、《十大行業(yè)IPO：審核要點(diǎn)與解決思路》（法律出版社2020年4月出版）、《注冊(cè)制IPO的新邏輯和新標(biāo)準(zhǔn)》（法律出版社2021年4月出版）、《十大行業(yè)IPO2：審核要點(diǎn)與解決思路》（法律出版社2021年8出版）等資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)暢銷書籍。柯錚武漢科技大學(xué)法學(xué)學(xué)士，南開大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士，華商律師事務(wù)所律師，擅長(zhǎng)境內(nèi)外上市、投融資等資本市場(chǎng)法律業(yè)務(wù)。

圖書目錄

目　錄
第一部分　商業(yè)邏輯的敬畏
第一章　兩票制
第二章　特殊商業(yè)模式
　第一節(jié)　客戶或供應(yīng)商的關(guān)聯(lián)關(guān)系
　第二節(jié)　外部投資者入股對(duì)于業(yè)務(wù)模式的影響
　第三節(jié)　特殊的銷售模式
第二部分　基本規(guī)則的尊重
第一章　股權(quán)相關(guān)問(wèn)題
　第一節(jié)　實(shí)際控制人的特殊認(rèn)定情形
　第二節(jié)　股東出資及減資
　第三節(jié)　低價(jià)、突擊入股
　第四節(jié)　特殊股權(quán)情形
　第五節(jié)　合并、分立
　第六節(jié)　股權(quán)激勵(lì)
　第七節(jié)　股權(quán)代持
　第八節(jié)　股權(quán)糾紛
　第九節(jié)　特定背景的股權(quán)設(shè)置
第二章　會(huì)計(jì)處理相關(guān)問(wèn)題
　第一節(jié)　會(huì)計(jì)報(bào)表
　第二節(jié)　收入確認(rèn)
　第三節(jié)　其他會(huì)計(jì)處理
第三章　違法違規(guī)行為
第三部分　規(guī)范問(wèn)題的寬容
第一章　典型財(cái)務(wù)規(guī)范性問(wèn)題
第二章　知識(shí)產(chǎn)權(quán)
　第一節(jié)　商標(biāo)權(quán)
　第二節(jié)　發(fā)明專利
第三章　同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易
　第一節(jié)　不屬于重大不利影響的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的情形
　第二節(jié)　發(fā)行人客戶或供應(yīng)商與關(guān)聯(lián)方存在重合的情形
　第三節(jié)　關(guān)聯(lián)交易
第四章　勞動(dòng)人事問(wèn)題
　第一節(jié)　事業(yè)單位人員聘任
　第二節(jié)　高校人員創(chuàng)業(yè)兼職
　第三節(jié)　特殊身份人員入股
第四部分　從業(yè)人員的挑戰(zhàn)
第一章　財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)差異
　第一節(jié)　財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)差異分析思路
　第二節(jié)　收入確認(rèn)的依據(jù)是否充分
第二章　境外交易的核查
　第一節(jié)　境外客戶銷售收入核查
　第二節(jié)　境外子公司經(jīng)營(yíng)情況的核查
第三章　法律問(wèn)題與基本規(guī)則的沖突
　第一節(jié)　法律規(guī)范問(wèn)題核查要點(diǎn)
　第二節(jié)　基本法律規(guī)則的沖突
　第三節(jié)　股東訪談、換股操作
　第四節(jié)　未辦理發(fā)改委備案手續(xù)
第四章　業(yè)務(wù)規(guī)范問(wèn)題
　第一節(jié)　業(yè)務(wù)獨(dú)立性
　第二節(jié)　價(jià)格調(diào)整機(jī)制、境外并購(gòu)
第五章　現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)
第五部分　注冊(cè)制的底線
第一章　獨(dú)立性
第二章　業(yè)績(jī)波動(dòng)及持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力
第三章　單一客戶依賴、關(guān)聯(lián)交易
第四章　創(chuàng)業(yè)板定位及科創(chuàng)屬性
第五章　合規(guī)性問(wèn)題