智能管理會計：從Excel到Power BI的業(yè)務(wù)與財務(wù)分析（全彩）

目錄
第1章 讓管理會計踏上商業(yè)智能之路 / 1
1．1 商業(yè)智能與智能管理會計 2
1．1．1 商業(yè)智能 2
1．1．2 智能管理會計 2

1．2 微軟Power BI概述 3
1．2．1 軟件界面 3
1．2．2 功能組件 5

1．3 Power BI數(shù)據(jù)分析的基本概念 6
1．3．1 維度與度量值 6
1．3．2 維度表與事實表 7
1．3．3 一維表與二維表 8 1．3．4 表與表之間的關(guān)系 9
1．3．5 計值上下文 10

1．4 使用Power BI開展管理會計分析的步驟 12
1．4．1 溝通需求 12
1．4．2 獲取數(shù)據(jù) 13
1．4．3 建立模型 13
1．4．4 數(shù)據(jù)可視化 13
1．4．5 分享報表 13

1．5 案例數(shù)據(jù)說明 13

第2章 創(chuàng)建交互式財務(wù)分析報表 / 15

2．1 創(chuàng)建資產(chǎn)負債表分析報表 16
2．1．1 導(dǎo)入資產(chǎn)負債表數(shù)據(jù) 16
2．1．2 創(chuàng)建日期表 24
2．1．3 導(dǎo)入科目維度表 26
2．1．4 創(chuàng)建資產(chǎn)負債表矩陣 27
2．1．5 創(chuàng)建資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)樹狀圖 34
2．1．6 創(chuàng)建關(guān)鍵指標卡片圖 36
2．1．7 設(shè)置單位顯示為萬元 37
2．1．8 編輯交互 39

2．2 創(chuàng)建利潤表分析報表 40
2．2．1 導(dǎo)入利潤表數(shù)據(jù) 41
2．2．2 創(chuàng)建利潤表矩陣 42
2．2．3 創(chuàng)建利潤構(gòu)成瀑布圖 48
2．2．4 營業(yè)收入及成本變化趨勢圖 49

2．3 創(chuàng)建現(xiàn)金流量表分析報表 51
2．3．1 創(chuàng)建現(xiàn)金流量表矩陣 51
2．3．2 創(chuàng)建現(xiàn)金變動情況瀑布圖 53
2．3．3 創(chuàng)建主要現(xiàn)金流量項目變化趨勢圖 55

2．4 創(chuàng)建財務(wù)指標分析報表 56
2．4．1 獲取同行業(yè)上市公司的財務(wù)數(shù)據(jù) 57
2．4．2 創(chuàng)建財務(wù)指標分析矩陣 63
2．4．3 創(chuàng)建財務(wù)指標趨勢圖 69

2．5 創(chuàng)建杜邦財務(wù)分析報表 70
2．5．1 創(chuàng)建杜邦分解圖 71
2．5．2 創(chuàng)建因素分析瀑布圖 75

第3章 創(chuàng)建多維收入分析報表 / 78

3．1 創(chuàng)建整體收入分析報表 79
3．1．1 數(shù)據(jù)導(dǎo)入與關(guān)系建立 79
3．1．2 創(chuàng)建關(guān)鍵銷售指標卡片圖 81
3．1．3 創(chuàng)建銷售收入變化趨勢圖 82
3．1．4 創(chuàng)建各類產(chǎn)品收入對比圖 83
3．1．5 創(chuàng)建各省份收入情況圖 84
3．1．6 創(chuàng)建各渠道收入占比圖 85
3．1．7 創(chuàng)建會員與非會員收入占比圖 85

3．2 創(chuàng)建收入趨勢分析報表 86
3．2．1 創(chuàng)建收入日變化趨勢圖 86
3．2．2 創(chuàng)建收入周變化趨勢圖 93
3．2．3 創(chuàng)建收入月變化趨勢圖 96
3．2．4 創(chuàng)建收入累計變化趨勢圖 98
3．2．5 使用“解釋此增長”功能查找增長原因 99
3．2．6 創(chuàng)建收入周分布圖和周權(quán)重矩陣 100

3．3 創(chuàng)建產(chǎn)品維度分析報表 103
3．3．1 創(chuàng)建ABC類產(chǎn)品收入排列圖 104
3．3．2 創(chuàng)建ABC類產(chǎn)品收入變化圖 107
3．3．3 創(chuàng)建ABC類產(chǎn)品收入明細表 108

3．4 創(chuàng)建客戶維度分析報表 109
3．4．1 創(chuàng)建RFM分布圖 110
3．4．2 創(chuàng)建RFM客戶數(shù)量樹狀圖 113
3．4．3 創(chuàng)建RFM平均值卡片圖 115
3．4．4 創(chuàng)建RFM明細表 115

3．5 創(chuàng)建區(qū)域維度分析報表 116
3．5．1 創(chuàng)建各省份收入分布地圖 116
3．5．2 創(chuàng)建當前省份收入指標卡片圖 121
3．5．3 創(chuàng)建各省份收入與增長率關(guān)聯(lián)圖 121
3．5．4 創(chuàng)建各省市收入相關(guān)指標明細表 123

3．6 創(chuàng)建月度收入預(yù)算執(zhí)行分析報表 124
3．6．1 導(dǎo)入預(yù)算數(shù)據(jù) 125
3．6．2 創(chuàng)建收入完成率儀表 128
3．6．3 創(chuàng)建各大區(qū)收入完成率變化圖 129
3．6．4 創(chuàng)建各類產(chǎn)品收入完成率排名圖 130
3．6．5 創(chuàng)建目標執(zhí)行差異分解圖 131
3．7 創(chuàng)建收入預(yù)測與預(yù)警報表 132
3．7．1 創(chuàng)建日收入預(yù)測情況圖表 133
3．7．2 創(chuàng)建目標動態(tài)完成率多行卡 138
3．7．3 創(chuàng)建收入完成情況預(yù)警KPI 141

第4章 創(chuàng)建庫存分析報表 / 144

4．1 創(chuàng)建庫存趨勢分析報表 145
4．1．1 數(shù)據(jù)導(dǎo)入與關(guān)系建立 145
4．1．2 創(chuàng)建庫存金額與銷售收入的變化趨勢圖 153
4．1．3 創(chuàng)建入庫金額與出庫金額的變化趨勢圖 155
4．1．4 創(chuàng)建各區(qū)庫存金額的變化趨勢圖 156
4．1．5 創(chuàng)建存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)的變化趨勢圖 157
4．1．6 創(chuàng)建月度庫存變動明細表 158

4．2 創(chuàng)建庫存結(jié)構(gòu)分析報表 159
4．2．1 創(chuàng)建期末庫存金額結(jié)構(gòu)圖 159
4．2．2 創(chuàng)建各月庫存金額結(jié)構(gòu)圖 160
4．2．3 創(chuàng)建庫銷對比分析圖 160
4．2．4 創(chuàng)建庫存數(shù)量（金額）排名圖表 163

4．3 創(chuàng)建庫齡分析報表 163
4．3．1 創(chuàng)建庫齡總體分析圖表 164
4．3．2 創(chuàng)建庫齡分布趨勢圖 166
4．3．3 創(chuàng)建各商品庫齡與庫存金額分布圖 167
4．3．4 創(chuàng)建各商品庫齡分布明細表 168

第5章 創(chuàng)建應(yīng)收賬款分析報表 / 170

5．1 創(chuàng)建應(yīng)收賬款余額分析報表 171
5．1．1 數(shù)據(jù)導(dǎo)入與關(guān)系建立 171
5．1．2 創(chuàng)建應(yīng)收賬款余額主要指標圖 173
5．1．3 創(chuàng)建應(yīng)收賬款余額趨勢圖 174
5．1．4 創(chuàng)建新增應(yīng)收賬款與銷售收入趨勢圖 175
5．1．5 創(chuàng)建應(yīng)收賬款余額排名圖 175
5．1．6 創(chuàng)建應(yīng)收賬款余額變動明細表 176

5．2 創(chuàng)建應(yīng)收賬款賬齡分析報表 177
5．2．1 創(chuàng)建應(yīng)收賬款賬齡分布圖 178
5．2．2 創(chuàng)建預(yù)計壞賬損失賬齡分布圖 180
5．2．3 創(chuàng)建賬齡總體指標圖 181
5．2．4 創(chuàng)建賬齡分布趨勢圖 181
5．2．5 創(chuàng)建賬齡分類明細表 182

5．3 創(chuàng)建應(yīng)收賬款回收分析報表 183
5．3．1 創(chuàng)建應(yīng)收賬款回收總體指標圖 183
5．3．2 創(chuàng)建應(yīng)收賬款回收趨勢圖 184
5．3．3 創(chuàng)建應(yīng)收賬款回收排名圖 185
5．3．4 創(chuàng)建應(yīng)收賬款回收明細表 185

第6章 創(chuàng)建基于管理利潤表的分析報表 / 187

6．1 創(chuàng)建管理利潤表分析報表 188
6．1．1 數(shù)據(jù)導(dǎo)入與關(guān)系建立 188
6．1．2 創(chuàng)建管理利潤表矩陣 195
6．1．3 創(chuàng)建利潤執(zhí)行差異構(gòu)成圖 206
6．1．4 創(chuàng)建關(guān)鍵指標圖 207

6．2 創(chuàng)建銷售毛利分析報表 207
6．2．1 創(chuàng)建關(guān)鍵指標圖 208
6．2．2 創(chuàng)建毛利與毛利率變化趨勢圖 209
6．2．3 創(chuàng)建區(qū)域毛利分析圖 210
6．2．4 創(chuàng)建產(chǎn)品毛利分析圖 210

6．3 創(chuàng)建運營費用分析報表 211
6．3．1 導(dǎo)入部門表 212
6．3．2 創(chuàng)建關(guān)鍵指標圖 212
6．3．3 創(chuàng)建費用執(zhí)行率與增長率月度趨勢圖 214
6．3．4 創(chuàng)建運營費用部門分布圖 215
6．3．5 創(chuàng)建運營費用構(gòu)成圖 216
6．3．6 創(chuàng)建運營費用執(zhí)行明細表 217

6．4 創(chuàng)建本量利分析報表 218
6．4．1 創(chuàng)建關(guān)鍵指標圖 219
6．4．2 創(chuàng)建成本性態(tài)分析圖表 220
6．4．3 創(chuàng)建敏感性分析圖表 222
6．4．4 創(chuàng)建本量利關(guān)系圖 225

6．5 創(chuàng)建日績效報表 227
6．5．1 導(dǎo)入績效報表模板 228
6．5．2 創(chuàng)建日績效報表 228
6．5．3 創(chuàng)建關(guān)鍵績效指標圖 238
6．5．4 創(chuàng)建部門利潤貢獻圖 238
6．5．5 創(chuàng)建各類產(chǎn)品利潤與利潤率分布圖 239

6．6 創(chuàng)建投資決策分析報表 239
6．6．1 創(chuàng)建目標參照城市相關(guān)信息圖 240
6．6．2 創(chuàng)建項目投資輸入?yún)?shù) 242
6．6．3 創(chuàng)建項目預(yù)測收入趨勢圖 244
6．6．4 創(chuàng)建增量現(xiàn)金凈流量趨勢圖 246
6．6．5 創(chuàng)建累計增量現(xiàn)金凈流量趨勢圖 248
6．6．6 創(chuàng)建投資決策關(guān)鍵指標圖 249

第7章 報表的頁面設(shè)計與分享 / 252

7．1 頁面設(shè)計 253
7．1．1 使用主題顏色 253
7．1．2 設(shè)計導(dǎo)航頁面 256
7．1．3 設(shè)計導(dǎo)航欄 258
7．1．4 使用書簽對頁面進行局部切換 259
7．2 報表分享 263
7．2．1 使用網(wǎng)頁分享報表 263
7．2．2 使用PDF分享報表 266
7．2．3 使用Excel分享報表 266