會計電算化實務：用友ERP-U8 V10.1（微課版 第2版）

模塊一 了解會計電算化 1
學習目標　1
工作情景　1
1．1　會計電算化的概念及其特征　2
1．1．1　會計電算化的相關概念　2
1．1．2　會計電算化的特征　3
1．2　會計軟件的配備方式及其功能
模塊　4
1．2．1　會計軟件的配備方式　4
1．2．2　會計軟件的功能模塊　5
1．2．3　會計軟件各模塊的數(shù)據(jù)
傳遞　7
1．3　企業(yè)會計信息化工作規(guī)范　8
1．3．1　會計軟件和服務的規(guī)范　8
1．3．2　企業(yè)會計信息化的工作
規(guī)范　9
1．4　會計軟件的運行環(huán)境　11
1．4．1　會計軟件的硬件環(huán)境　11
1．4．2　會計軟件的軟件環(huán)境　12
1．4．3　會計軟件的網(wǎng)絡環(huán)境　13
1．4．4　會計軟件的安全　14
模塊二　系統(tǒng)管理　17
學習目標　17
工作情景　17
2．1　認知系統(tǒng)管理　17
2．2　啟動注冊系統(tǒng)管理　18
2．3　賬套管理　20
2．3．1　建立賬套　20
2．3．2　修改賬套　24
2．3．3　輸出賬套　25
2．3．4　引入賬套　26
2．4　用戶管理　26
2．4．1　設置用戶　27
2．4．2　設置用戶權(quán)限　28
2．5　系統(tǒng)安全管理　31
2．5．1　系統(tǒng)的運行管理　31
2．5．2　系統(tǒng)的數(shù)據(jù)管理　32
常見問題　33
上機實訓　33
模塊三　設置基礎檔案　34
學習目標　34
工作情景　34
3．1　啟用系統(tǒng)　35
3．2　設置基礎檔案　36
3．2．1　設置部門檔案　37
3．2．2　設置人員檔案　38
3．2．3　設置計量單位　39
3．2．4　設置結(jié)算方式　41
3．2．5　設置外幣及匯率　42
3．2．6　設置客戶和供應商檔案　43
3．2．7　設置存貨檔案　44
3．2．8　設置會計科目　46
3．2．9　設置項目核算目錄　50
3．2．10　設置憑證類別　52
常見問題　54
上機實訓　54
模塊四　總賬賬務核算　55
學習目標　55
工作情景　56
4．1　認知總賬賬務核算　56

4．1．1　認知賬務核算　56
4．1．2　認知總賬系統(tǒng)　57
4．2　總賬系統(tǒng)初始化設置　57
4．2．1　設置總賬系統(tǒng)參數(shù)　57
4．2．2　錄入期初余額　60
4．3　憑證處理　62
4．3．1　填制憑證　63
4．3．2　修改憑證　68
4．3．3　刪除憑證　70
4．3．4　審核憑證　71
4．3．5　查詢憑證　72
4．4　記賬　73
4．5　查詢賬簿　74
4．5．1　查詢總分類賬和余額表　75
4．5．2　查詢明細賬和多欄賬　76
4．5．3　查詢輔助賬　78
4．6　出納管理　79
4．6．1　出納簽字　79
4．6．2　支票管理　79
4．6．3　銀行對賬　80
4．7　期末處理　84
4．7．1　定義轉(zhuǎn)賬憑證　84
4．7．2　生成轉(zhuǎn)賬憑證　89
4．7．3　結(jié)賬　94
常見問題　96
上機實訓　97
模塊五　編制會計報表　98
學習目標　98
工作情景　98
5．1　了解UFO會計報表系統(tǒng)　99
5．1．1　UFO會計報表系統(tǒng)的主要
功能　99

5．1．2　UFO會計報表系統(tǒng)的基本操作流程　99
5．1．3　UFO會計報表系統(tǒng)的基本
概念　100
5．2　編制會計報表　101
5．2．1　創(chuàng)建新表　101
5．2．2　設計報表格式　102
5．2．3　編輯報表公式　107
5．2．4　應用報表模板　109
5．3　生成和保存會計報表數(shù)據(jù)　110
5．3．1　生成報表數(shù)據(jù)　110
5．3．2　保存報表數(shù)據(jù)　110
常見問題　111
上機實訓　111
模塊六　應收、應付款管理　112
學習目標　112
工作情景　112
6．1　認知應收、應付款管理　113
6．1．1　應收款管理系統(tǒng)、應付款管理
系統(tǒng)簡介　113
6．1．2　應收、應付款管理系統(tǒng)操作
流程　114
6．2　應收、應付款管理系統(tǒng)基礎
設置　115
6．2．1　設置系統(tǒng)選項　115
6．2．2　初始設置　118
6．2．3　錄入期初余額　120
6．3　應收、應付款業(yè)務處理　121
6．3．1　應收單據(jù)和應付單據(jù)
處理　122
6．3．2　收款付款結(jié)算單據(jù)處理　123
6．3．3　核銷單據(jù)　124

6．3．4　選擇收款和選擇付款　126
6．3．5　票據(jù)管理　127
6．3．6　轉(zhuǎn)賬處理　130
6．3．7　壞賬處理　131
6．3．8　制單處理　133
6．4　應收、應付款管理系統(tǒng)期末
結(jié)賬　134
常見問題　135
上機實訓　135
模塊七　固定資產(chǎn)管理　136
學習目標　136
工作情景　136
7．1　認知固定資產(chǎn)管理　137
7．2　固定資產(chǎn)系統(tǒng)基礎設置　137
7．2．1　設置固定資產(chǎn)系統(tǒng)賬套　138
7．2．2　設置固定資產(chǎn)類別　140
7．2．3　設置部門對應折舊科目　140
7．2．4　設置增減方式對應入賬
科目　141
7．2．5　錄入固定資產(chǎn)原始卡片　142
7．2．6　與總賬系統(tǒng)對賬　143
7．3　固定資產(chǎn)業(yè)務處理　143
7．3．1　計提折舊　144
7．3．2　增加固定資產(chǎn)　144
7．3．3　減少固定資產(chǎn)　146
7．3．4　計提固定資產(chǎn)減值準備　147
7．3．5　憑證處理　148
7．4　固定資產(chǎn)系統(tǒng)期末處理　150
7．4．1　對賬　150
7．4．2　結(jié)賬　151
常見問題　152
上機實訓　152

模塊八　職工薪資管理　153
學習目標　153
工作情景　153
8．1　認知職工薪資管理　154
8．2　薪資管理系統(tǒng)基礎設置　154
8．2．1　建立薪資管理系統(tǒng)賬套　155
8．2．2　設置工資類別　156
8．2．3　設置人員檔案　157
8．2．4　設置工資項目　158
8．2．5　設置工資計算公式　159
8．3　薪資業(yè)務處理　161
8．3．1　人員變動　161
8．3．2　薪資數(shù)據(jù)錄入與變動
調(diào)整　162
8．3．3　計算個人所得稅　163
8．3．4　發(fā)放工資　164
8．3．5　憑證處理　166
8．4　薪資管理系統(tǒng)期末處理　168
常見問題　169
上機實訓　169
模塊九　供應鏈管理　170
學習目標　170
工作情景　170
9．1　認知供應鏈管理　171
9．2　供應鏈系統(tǒng)基礎設置　172
9．2．1　設置供應鏈各系統(tǒng)選項
參數(shù)　172
9．2．2　錄入初始數(shù)據(jù)　172
9．2．3　供應鏈系統(tǒng)期初記賬　176
9．3　采購業(yè)務管理　177
9．3．1　處理普通采購業(yè)務　177

9．3．2　處理采購退回業(yè)務　190
9．3．3　處理暫估入庫業(yè)務　191
9．3．4　處理接受贈品業(yè)務　195
9．4　銷售業(yè)務管理　196
9．4．1　處理普通銷售業(yè)務　196
9．4．2　處理銷售退回業(yè)務　205
9．4．3　處理委托代銷業(yè)務　206
9．4．4　處理分期收款銷售業(yè)務　214
9．4．5　處理提供贈品業(yè)務　217
9．4．6　處理零售日報業(yè)務　218
9．4．7　處理直運業(yè)務　219
9．5　庫存管理和存貨核算　223
9．5．1　存貨發(fā)出計價與憑證處理　223
9．5．2　處理生產(chǎn)業(yè)務　226
9．5．3　處理盤點業(yè)務　227
9．6　供應鏈系統(tǒng)期末處理　229
9．6．1　銷售管理系統(tǒng)、采購管理
系統(tǒng)、庫存管理系統(tǒng)結(jié)賬　229
9．6．2　存貨核算系統(tǒng)結(jié)賬　230
常見問題　230
上機實訓　231
參考文獻　232