股權(quán)期權(quán)激勵全程設(shè)計實施方案（實戰(zhàn)案例版）

第1章 科創(chuàng)板概述 / 1

1.1　資本市場概述 / 2

1.1.1　我國證券市場多層次的結(jié)構(gòu)體系 / 2

1.1.2　A股各板塊IPO主要信息對比 / 3

1.2　科創(chuàng)板的發(fā)展歷程 / 4

1.3　科創(chuàng)板都歡迎哪些行業(yè) / 6

1.3.1　鼓勵在科創(chuàng)板上市的行業(yè)范圍 / 6

1.3.2　科創(chuàng)板申報IPO公司行業(yè)分類 / 7

1.4　上市費用 / 8

1.5　上市獎勵 / 9

1.5.1　北京市 / 9

1.5.2　上海市 / 10

1.5.3　安徽省 / 10

1.5.4　河南省 / 10

1.5.5　江蘇省 / 10

1.5.6　山東省 / 11

1.5.7　云南省 / 11

第2章 科創(chuàng)板發(fā)行上市標準 / 12

2.1　發(fā)行條件 / 13

2.1.1　會計與內(nèi)控條件 / 13

2.1.2　業(yè)務完整條件 / 14

2.1.3　穩(wěn)定性條件 / 15

2.1.4　關(guān)于控制權(quán)的認定 / 15

2.1.5　實際控制人的配偶、親屬會不會被認定成實際控制人 / 16

2.1.6　合規(guī)條件 / 16

2.1.7　與主板、創(chuàng)業(yè)板的發(fā)行條件主要不同之處 / 17

2.2　上市條件 / 18

2.2.1　普通公司市值標準 / 18

2.2.2　公司如何選擇適用市值標準 / 19

2.2.3　申請上市標準的變更 / 20

2.2.4　發(fā)行人報告期內(nèi)尚未盈利，可以申請科創(chuàng)板上市嗎 / 20

2.2.5　紅籌公司上市市值標準 / 20

2.2.6　具備表決權(quán)差異安排公司上市市值標準 / 21

2.2.7　股本及公開發(fā)行股份比例條件 / 21

2.2.8　與主板、創(chuàng)業(yè)板的上市財務條件主要差異 / 21

2.2.9　科創(chuàng)板上市公司選取市值標準統(tǒng)計 / 23

2.3　科創(chuàng)板定位 / 24

第3 章 科創(chuàng)板上市前整改工作 / 25

3.1　聘請上市中介 / 26

3.2　有限公司整體變更 / 34

3.3　輔導備案 / 39

3.4　尚未盈利的公司特殊信息披露要求 / 40

3.5　同業(yè)競爭認定及處理方式 / 42

\ufeff3.6　如何理解公司是否存在重大違法行為 / 46

3.7　科創(chuàng)板上市對于人員穩(wěn)定性的要求 / 46

3.8　上市標準中的研發(fā)投入認定和內(nèi)控標準要求 / 48

3.9　申報前設(shè)置員工持股計劃 / 52

3.10　申報前制訂期權(quán)激勵計劃 / 59

3.11　股份支付 / 61

3.12　如何申請豁免進行信息披露 / 66

3.13　存在職工持股會/工會持股是否需要清理 / 67

3.14　申報前后新增股東鎖定期 / 70

3.15　如何整改出資瑕疵或改制瑕疵 / 71

3.16　關(guān)于共同投資 / 75

3.17　與投資機構(gòu)簽訂的投資協(xié)議中存在對賭條款 / 76

（有條件中止協(xié)議） / 77

3.18　財務內(nèi)控不規(guī)范的整改 / 78

3.19　存在第三方回款 / 79

3.20　設(shè)置表決權(quán)差異安排 / 80

3.21　募集資金投資項目 / 85

3.22　國有股權(quán)評估 / 86

3.23　對財務報表附注的要求 / 89

3.24　如何認定委托加工還是購銷業(yè)務 / 90

第4章 紅籌企業(yè)科創(chuàng)板上市的重點注意事項 / 92

4.1　搭建及拆除紅籌架構(gòu)注意事項 / 93

4.2　發(fā)行CDR上市 / 102

4.3　創(chuàng)新試點紅籌企業(yè)財務報告信息的特別規(guī)定 / 107

第5章 新三板公司轉(zhuǎn)板科創(chuàng)板 / 108

5.1　新三板公司轉(zhuǎn)板科創(chuàng)板主要程序 / 109

5.2　如何規(guī)范“三類股東” / 113

第6 章 分拆子公司在科創(chuàng)板上市 / 121

6.1　分拆上市類型 / 122

6.2　分拆子公司科創(chuàng)板上市相關(guān)法規(guī) / 123

6.3　分拆子公司上市對母子公司的影響 / 126

6.4　分拆子公司上市的重點注意事項 / 126

6.5　分拆程序 / 127

第7 章 申報審核流程 / 128

7.1　科創(chuàng)板上市的審核流程 / 129

7.2　上市委員會工作機制 / 139

7.3　科技創(chuàng)新咨詢委工作機制 / 143

7.4　自律委員會工作規(guī)則 / 144

7.5　上市申請文件 / 144

第8章 發(fā)行承銷階段 / 151

8.1　發(fā)行 / 152

8.2　上市 / 159

8.3　戰(zhàn)略配售 / 164

8.4　超額配售權(quán)制度 / 169

第9 章 科創(chuàng)板公司上市后運行規(guī)則 / 172

9.1　基本交易規(guī)則 / 173

9.2　科創(chuàng)板公司上市后如何設(shè)置股權(quán)激勵 / 176

9.3　股東股票減持要求 / 192

9.4　創(chuàng)業(yè)投資基金股東的特殊減持要求 / 202

9.5　上市公司如何進行股份回購 / 206

9.6　上市公司如何設(shè)立員工持股計劃 / 215

9.7　國有控股上市公司實施員工持股計劃的額外規(guī)定 / 218

9.8　上市后相關(guān)主體權(quán)益變動要求 / 219

9.9　上市公司股東大會運作 / 220

9.10　科創(chuàng)板上市公司重大交易事項審議公告標準 / 227

9.11　科創(chuàng)板關(guān)聯(lián)交易事項公告審議標準 / 232

9.12　科創(chuàng)板上市公司董事會人員設(shè)置及議事規(guī)則 / 235

9.13　獨立董事職責 / 241

9.14　對于科創(chuàng)板上市公司高管、經(jīng)理、董秘和證代的規(guī)定 / 243

9.15　科創(chuàng)板上市公司監(jiān)事會人員設(shè)置及議事規(guī)則 / 244

9.16　如何管理運用募集資金 / 246

9.17　上市公司現(xiàn)金分紅相關(guān)要求 / 253

9.17.2　現(xiàn)金分紅相關(guān)的信息披露內(nèi)容 / 253

9.18　上市公司實施高送轉(zhuǎn)的要求 / 254

9.19　上市公司定期報告的編制和披露 / 256

9.20　需要發(fā)布業(yè)績快報或業(yè)績預告情形 / 259

9.21　科創(chuàng)板上市公司重大資產(chǎn)重組 / 260

9.22　導致科創(chuàng)板上市公司退市的情形 / 261

第10 章 本書主要參考法律法規(guī) / 267

10.1　中國證監(jiān)會出臺的法規(guī) / 268

10.2　上海證券交易所出臺法律法規(guī) / 270

10.3　其他法律法規(guī) / 272