小微企業(yè)貸款調查技術

目錄

前言　“中西醫(yī)結合”調查法
第1章　資產負債表分析　/ 1
1.1　固定資產：有恒產者有恒心　/ 3
1.1.1　有恒產者有恒心　/ 3
1.1.2　房地產調查　/ 4
1.1.3　汽車的“光環(huán)效應”　/ 7
1.1.4　機器設備調查　/ 9
1.1.5　案例分析　/ 12
1.2　存貨：企業(yè)經營的“脈象”　/ 16
1.2.1　存貨的清查方法　/ 16
1.2.2　存貨造假的方式　/ 17
1.2.3　以存貨為中心的財務分析　/ 22
1.3　應收賬款：看不見的資產　/ 26
1.3.1　應收賬款的查證方式　/ 26
1.3.2　應收賬款查證的內容　/ 28
1.3.3　以應收賬款為中心的財務分析　/ 29
1.4　負債：壓垮駱駝的稻草　/ 31
1.4.1　合理利用金融杠桿　/ 31
1.4.2　從眾心理是金融行業(yè)的大敵　/ 32
1.4.3　過度融資　/ 33
1.4.4　隱性負債　/ 34
1.4.5　應付賬款分析　/ 41
1.4.6　擔保圈風險分析　/ 42
1.4.7　關聯(lián)企業(yè)負債分析　/ 44
1.4.8　負債的變動分析　/ 45
第2章　利潤表分析　/ 49
2.1　銷售收入的調查方法　/ 49
2.1.1　通用核定方法　/ 49
2.1.2　專用核定方法　/ 53
2.1.3　以銷售收入為核心的財務分析　/ 58
2.2　利潤核算方法　/ 59
2.2.1　成本費用核算法　/ 59
2.2.2　同業(yè)比較法　/ 61
2.2.3　權益校驗法　/ 62
2.3　透視盈利能力:競爭戰(zhàn)略與競爭優(yōu)勢　/ 62
2.3.1　看透龐氏騙局、僵尸企業(yè)　/ 63
2.3.2　小微企業(yè)的分散產業(yè)結構　/ 64
2.3.3　三種基本競爭戰(zhàn)略　/ 67
2.3.4　競爭優(yōu)勢：五力模型　/ 73
2.3.5　商業(yè)模式　/ 77
第3章　現(xiàn)金流量表分析　/ 80
3.1　現(xiàn)金流的調查方法　/ 81
3.2　偽造現(xiàn)金流的方法　/ 83
3.3　現(xiàn)金流分析　/ 85
3.4　貸款資金流向　/ 86
3.5　還貸過橋資金　/ 87
3.6　還款方案要與現(xiàn)金流吻合　/ 90
第4章　天時　/ 93
4.1　天象：行業(yè)分析的作用　/ 94
4.1.1　時勢造英雄　/ 94
4.1.2　行業(yè)分析的作用　/ 96
4.1.3　信貸行業(yè)分析的特殊性　/ 99
4.1.4　行業(yè)信貸風險管理需要澄清的誤區(qū)　/ 100
4.2　信貸周期：寒來暑往　/ 102
4.2.1　上海鋼貿行業(yè)案例反思　/ 103
4.2.2　經濟周期的形成　/ 106
4.2.3　行業(yè)的周期性分類　/ 112
4.2.4　怎樣防范周期性行業(yè)風險　/ 116
4.3　行業(yè)生命周期：盛極而衰　/ 122
4.3.1　行業(yè)生命周期　/ 124
4.3.2　行業(yè)生命階段的區(qū)分標準　/ 133
4.3.3　對于不同生命周期行業(yè)的差異化授信政策　/ 133
4.4　產業(yè)政策：“借東風”　/ 140
4.4.1　產業(yè)政策為什么會失敗　/ 142
4.4.2　三種產業(yè)政策　/ 145
第5章　地利　/ 149
5.1　地區(qū)供應鏈　/ 149
5.1.1　工業(yè)區(qū)位理論　/ 151
5.1.2　產業(yè)鏈　/ 153
5.1.3　產業(yè)集群　/ 156
5.1.4　產業(yè)轉移　/ 158
5.2　城市商圈　/ 161
5.2.1　商戶業(yè)態(tài)　/ 162
5.2.2　中心地（商圈）理論　/ 163
5.2.3　店鋪選址　/ 166
5.3　地區(qū)信用環(huán)境　/ 167
5.3.1　信用環(huán)境的重要性　/ 168
5.3.2　決定信用環(huán)境的兩大要素　/ 169
5.3.3　信用環(huán)境的變化　/ 170
第6章　人和　/ 175
6.1　企業(yè)家精神　/ 175
6.1.1　銀行是為企業(yè)家服務的　/ 175
6.1.2　創(chuàng)新精神　/ 177
6.1.3　冒險精神　/ 182
6.1.4　敬業(yè)精神　/ 184
6.2　企業(yè)生命周期　/ 187
6.2.1　企業(yè)生命周期理論　/ 188
6.2.2　企業(yè)變老的原因　/ 189
6.2.3　企業(yè)生命周期理論在授信方面的應用　/ 191
6.2.4　初創(chuàng)期：潛龍在淵　/ 193
6.2.5　成長期：躍龍在淵　/ 194
6.2.6　成熟期：飛龍在天　/ 200
6.2.7　衰退期：亢龍有悔　/ 202
6.3　多元化經營風險　/ 206
6.3.1　多元化成功概率極低　/ 207
6.3.2　多元化成功的條件　/ 210
6.3.3　多元化轉型的風險　/ 212
第7章　貸款調查方法　/ 215
7.1　當事人陳述：實話好說，謊話難編　/ 215
7.1.1　問前的準備　/ 216
7.1.2　問的節(jié)奏　/ 218
7.1.3　問的技巧　/ 224
7.1.4　交叉詢問技術　/ 229
7.1.5　客戶幾種常見的表演套路　/ 230
7.1.6　調查人員的常見錯誤　/ 236
7.2　證人證言：兼聽則明，偏信則暗　/ 237
7.2.1　信息來源渠道：向渾水公司學調查　/ 238
7.2.2　網(wǎng)絡信息調查渠道　/ 245
7.2.3　信息的處理　/ 248
7.3　書面材料：口說無憑，立字為據(jù)　/ 249
7.3.1　調查信息紙質化技術　/ 250
7.3.2　養(yǎng)成眼見為實的調查習慣　/ 251
7.3.3　財產證明　/ 252
7.3.4　征信報告分析　/ 253
7.3.5　經營憑證　/ 255
7.3.6　假印章的識別　/ 258
7.4　現(xiàn)場考察：耳聽為虛，眼見為實　/ 259
7.4.1　現(xiàn)場考察的流程　/ 260
7.4.2　現(xiàn)場考察的內容　/ 263
7.4.3　現(xiàn)場造假的情形　/ 268
7.5　調查信息分析　/ 270
7.5.1　信貸情報分析的方法　/ 271
7.5.2　信貸分析中的認知誤區(qū)　/ 276
7.5.3　事后復盤　/ 280
附　錄　信貸調查實用問題大全　/ 282
附錄A　小額貸款交叉詢問問題大全（貸款20萬元以下）　/ 282
附錄B　信貸調查手冊（貸款20萬元以上）　/ 285
參考文獻　/ 307