Excel財務(wù)與會計辦公實戰(zhàn)從入門到精通

第1章　Excel 2016快速入門 1
1.1　Excel工作簿的基本操作 1
1.1.1　創(chuàng)建空白工作簿 1
1.1.2　使用模板創(chuàng)建工作簿 2
1.1.3　保存工作簿 2
1.1.4　打開工作簿 3
1.1.5　關(guān)閉工作簿 4
1.2　Excel工作表的基本操作 5
1.2.1　插入與刪除工作表 5
1.2.2　選擇單個或多個工作表 6
1.2.3　工作表的復(fù)制和移動 7
1.2.4　重命名工作表的名稱 9
1.2.5　設(shè)置工作表標(biāo)簽顏色 10
1.2.6　顯示和隱藏工作表 11
1.3　使用模板快速創(chuàng)建銷售報表 12
1.4　修復(fù)損壞的工作簿 13
1.5　疑難解惑 14

第2章　輸入與編輯工作表中的數(shù)據(jù) 15
2.1　在單元格中輸入數(shù)據(jù) 15
2.1.1　輸入文本 15
2.1.2　輸入數(shù)值 17
2.1.3　輸入日期和時間 17
2.1.4　輸入特殊符號 18
2.1.5　導(dǎo)入外部數(shù)據(jù) 18
2.2　設(shè)置單元格的數(shù)據(jù)類型 20
2.2.1　常規(guī)格式 20
2.2.2　數(shù)值格式 20
2.2.3　貨幣格式 21
2.2.4　會計專用格式 22
2.2.5　日期和時間格式 22
2.2.6　百分比格式 24
2.2.7　分?jǐn)?shù)格式 25
2.2.8　科學(xué)記數(shù)格式 25
2.2.9　文本格式 26
2.2.10　特殊格式 26
2.2.11　自定義格式 27
2.3　快速填充單元格數(shù)據(jù) 28
2.3.1　使用填充柄 28
2.3.2　使用填充命令 28
2.3.3　數(shù)值序列填充 29
2.3.4　文本序列填充 30
2.3.5　日期/時間序列填充 30
2.3.6　自定義序列填充 31
2.4　修改與編輯數(shù)據(jù) 32
2.4.1　通過編輯欄修改 32
2.4.2　在單元格中直接修改 32
2.4.3　刪除單元格中的數(shù)據(jù) 32
2.4.4　查找和替換數(shù)據(jù) 33
2.5　疑難解惑 35

第3章　制作常用財務(wù)會計統(tǒng)計表 36
3.1　制作崗位工資發(fā)放表 36
3.1.1　新建工作簿 36
3.1.2　錄入表格數(shù)據(jù) 38
3.1.3　計算工資總額 41
3.1.4　設(shè)置表格格式 41
3.1.5　預(yù)覽打印效果 44
3.1.6　保存工作簿 44
3.2　制作應(yīng)付款表 45
3.2.1　錄入表格數(shù)據(jù) 45
3.2.2　編制應(yīng)付款方案 46
3.2.3　使用圖表分析數(shù)據(jù) 47
3.2.4　設(shè)置圖表顯示樣式 48
3.3　制作到期示意表 51
3.3.1　編制到期提示公式 51
3.3.2　編制到期金額公式 53
3.3.3　設(shè)置表格樣式 54
3.3.4　編制到期條件公式 56
3.3.5　將條件格式運用到數(shù)據(jù)區(qū)中 57
3.3.6　制作包含鏈接的照相機(jī)圖片 58
3.4　疑難解惑 60

第4章　會計憑證、憑證匯總及總賬的制作 61
4.1　錄入科目代碼 61
4.2　錄入會計憑證 63
4.2.1　設(shè)置科目代碼的錄入方式 63
4.2.2　編制一、二級科目代碼 65
4.2.3　設(shè)置自動篩選功能 67
4.3　制作憑證匯總表 70
4.3.1　編制憑證代碼公式 70
4.3.2　編制借、貸方匯總公式 72
4.4　制作總分類賬表 76
4.4.1　錄入期初余額 76
4.4.2　編制本期借、貸方公式 77
4.4.3　編制期末余額公式 78
4.5　疑難解惑 80

第5章　企業(yè)材料進(jìn)銷存的管理與核算 81
5.1　制作基礎(chǔ)資料代碼表 81
5.1.1　錄入數(shù)據(jù) 81
5.1.2　設(shè)置代碼格式 82
5.2　材料入庫出庫表 85
5.2.1　創(chuàng)建材料入庫表 85
5.2.2　創(chuàng)建材料出庫表 89
5.3　制作材料總賬表 93
5.3.1　編制材料名稱和記錄單位公式 93
5.3.2　編制本期出、入庫公式 94
5.3.3　編制期末余額公式 96
5.4　制作材料成本表 98
5.4.1　編制材料名稱公式 98
5.4.2　設(shè)置材料總消耗量 99
5.5　應(yīng)用圖表形式展現(xiàn)成本變化 100
5.6　疑難解惑 102

第6章　企業(yè)成本費用的管理與核算 103
6.1　材料成本對比表 103
6.1.1　創(chuàng)建材料成本對比表 103
6.1.2　繪制本期成本構(gòu)成圖 109
6.2　創(chuàng)建收費統(tǒng)計表 111
6.2.1　創(chuàng)建收費記錄表 111
6.2.2　創(chuàng)建收費統(tǒng)計表 112
6.3　數(shù)據(jù)透視表型費用統(tǒng)計表 116
6.3.1　創(chuàng)建數(shù)據(jù)透視表型統(tǒng)計表 116
6.3.2　數(shù)據(jù)透視表的應(yīng)用 118
6.4　疑難解惑 120

第7章　企業(yè)員工工資的管理與核算 121
7.1　制作工資信息表 121
7.1.1　創(chuàng)建個人所得稅稅率表 121
7.1.2　創(chuàng)建個人屬性信息表 123
7.1.3　創(chuàng)建個人當(dāng)月信息表 125
7.2　制作工資明細(xì)表 127
7.2.1　計算基礎(chǔ)工資和績效工資 127
7.2.2　計算其他工資類型金額 131
7.2.3　計算個人所得稅 135
7.3　編制工資零錢發(fā)放統(tǒng)計表 138
7.4　編制銀行發(fā)放表 144
7.5　打印工資條 147
7.6　制作工資憑證表 149
7.7　疑難解惑 152

第8章　企業(yè)固定資產(chǎn)的管理與核算 153
8.1　錄入固定資產(chǎn)初始卡片 153
8.1.1　設(shè)置卡片的基本信息 153
8.1.2　輸入卡片的內(nèi)容 155
8.1.3　固定資產(chǎn)的新增 156
8.1.4　固定資產(chǎn)部門調(diào)撥 157
8.1.5　固定資產(chǎn)的減少 158
8.2　固定資產(chǎn)折舊的計提 159
8.2.1　固定資產(chǎn)的折舊函數(shù)介紹 159
8.2.2　固定資產(chǎn)折舊計提前的準(zhǔn)備 160
8.2.3　固定資產(chǎn)的折舊計提 162
8.3　用圖表法進(jìn)行折舊分析 164
8.3.1　平均年限法圖表分析 164
8.3.2　余額遞減法圖表分析 167
8.4　查詢固定資產(chǎn) 168
8.4.1　按部門查詢固定資產(chǎn) 168
8.4.2　按照使用年限查詢固定資產(chǎn) 169
8.5　疑難解惑 170

第9章　企業(yè)往來賬務(wù)的管理與核算 171
9.1　往來業(yè)務(wù)初始設(shè)置 171
9.2　應(yīng)收賬款明細(xì)賬和總賬 175
9.2.1　創(chuàng)建應(yīng)收賬款明細(xì)賬 175
9.2.2　創(chuàng)建應(yīng)收賬款匯總表 178
9.3　創(chuàng)建催款單 183
9.4　提取壞賬 186
9.4.1　余額百分比法提取壞賬 186
9.4.2　壞賬準(zhǔn)備結(jié)構(gòu)分析 189
9.5　應(yīng)付賬款明細(xì)賬和總賬 190
9.5.1　創(chuàng)建應(yīng)付賬款明細(xì)賬 190
9.5.2　創(chuàng)建應(yīng)付賬款匯總表 193
9.6　疑難解惑 198

第10章　使用Excel分析企業(yè)財務(wù)狀況 199
10.1　財務(wù)報表分析的方法 199
10.2　財務(wù)比率的分析 200
10.2.1　財務(wù)比率分析的具體指標(biāo) 200
10.2.2　獲取分析數(shù)據(jù)信息 203
10.2.3　建立比率分析模型 204
10.2.4　創(chuàng)建比率分析圖表 209
10.3　財務(wù)狀況的趨勢分析 210
10.3.1　趨勢分析的具體方法 210
10.3.2　分析企業(yè)財務(wù)狀況的趨勢 211
10.4　企業(yè)間財務(wù)狀況的比較分析 213
10.4.1　財務(wù)狀況比較分析的具體方法 213
10.4.2　分析企業(yè)間的財務(wù)狀況 213
10.5　財務(wù)狀況綜合分析 214
10.5.1　財務(wù)狀況綜合分析的具體方法 214
10.5.2　企業(yè)財務(wù)狀況的綜合分析 215
10.5.2　杜邦分析 217
10.6　疑難解惑 219

第11章　使用Excel編制會計報表 220
11.1　完善資產(chǎn)負(fù)債表所需數(shù)據(jù) 220
11.1.1　復(fù)制憑證明細(xì)表和憑證匯總表 220
11.1.2　收入費用支出賬戶的結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)清 222
11.2　創(chuàng)建資產(chǎn)負(fù)債表 222
11.2.1　創(chuàng)建資產(chǎn)負(fù)債表 222
11.2.2　設(shè)置萬元顯示格式 230
11.3　創(chuàng)建現(xiàn)金流量表 231
11.3.1　設(shè)計現(xiàn)金流量表 231
11.3.2　使用函數(shù)添加日期 233
11.3.3　現(xiàn)金流量區(qū)域內(nèi)的公式計算 234
11.4　對現(xiàn)金流量表進(jìn)行預(yù)處理 236
11.4.1　制定現(xiàn)金流量定比表 236
11.4.2　用圖表進(jìn)行趨勢分析 241
11.5　編制損益表 243
11.5.1　設(shè)計損益表格式 243
11.5.2　編輯損益表 245
11.6　創(chuàng)建損益表分析圖表 248
11.7　疑難解惑 252

第12章　會計報表的分析與管理 253
12.1　了解會計報表分析的基本方法 253
12.2　財務(wù)狀況及變化分析 254
12.2.1　財務(wù)狀況分析 254
12.2.2　資產(chǎn)變化分析 259
12.2.3　負(fù)債變化分析 263
12.2.4　損益變化分析 265
12.3　資產(chǎn)負(fù)債表綜合分析 266
12.3.1　資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析 266
12.3.2　償債能力分析 268
12.4　損益表綜合分析 269
12.4.1　盈利能力分析 269
12.4.2　成本、費用消化能力分析 271
12.5　現(xiàn)金流量表綜合分析 273
12.5.1　現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)分析 273
12.5.2　現(xiàn)金流量表比率分析 278
12.6　疑難解惑 280

第13章　使用Excel分析企業(yè)籌資決策 281
13.1　貨幣時間價值函數(shù) 281
13.1.1　年金現(xiàn)值函數(shù)及應(yīng)用 281
13.1.2　年金終值函數(shù)及應(yīng)用 284
13.1.3　等額還款函數(shù)及應(yīng)用 287
13.1.4　本金函數(shù)及應(yīng)用 288
13.1.5　利息函數(shù)及應(yīng)用 290
13.1.6　利率函數(shù)及應(yīng)用 291
13.2　資本成本計量模型 292
13.2.1　長期借款的資本成本 292
13.2.2　債券的資本成本 293
13.2.3　留存收益的資本成本 294
13.2.4　普通股新股的資本成本 295
13.2.5　加權(quán)平均資本成本 296
13.3　創(chuàng)建籌資決策分析模型 298
13.3.1　建立基本模型表 298
13.3.2　利用單變量模擬運算進(jìn)行分析 299
13.3.3　利用雙變量模擬運算進(jìn)行分析 300
13.3.4　建立籌資決策分析表 301
13.4　疑難解惑 304

第14章　利用Excel實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)辦公 305
14.1　利用Excel實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)辦公 305
14.1.1　將整個工作簿放置到網(wǎng)站上 305
14.1.2　將工作表、單元格區(qū)域發(fā)布到網(wǎng)上 307
14.1.3　將工作簿保存到云端OneDrive 307
14.1.4　通過電子郵件共享 309
14.1.5　向存儲設(shè)備中傳輸 309
14.2　在局域網(wǎng)中共享財務(wù)表格 310
14.2.1　創(chuàng)建共享工作簿 310
14.2.2　編輯共享工作簿 312
14.2.3　設(shè)置共享工作簿 313
14.2.4　取消共享工作簿 315
14.2.5　保存共享工作簿 316
14.3　疑難解惑 317