合規(guī)審計

目錄
第1章合規(guī)審計的基本框架和基本步驟
第1節(jié) 審計業(yè)務體系和審計方式體系
第2節(jié) 合規(guī)審計的基本框架
第3節(jié) 數(shù)據(jù)式合規(guī)審計的基本步驟
第2章 數(shù)據(jù)式合規(guī)審計的核心要素
第1節(jié) 合規(guī)審計風險
第2節(jié) 合規(guī)審計重要性
第3節(jié) 合規(guī)審計意見
第4節(jié) 合規(guī)審計電子數(shù)據(jù)分析的基本過程
第3章 合規(guī)審計的審計準備工作
第1節(jié) 組建審計小組和發(fā)送審計通知書
第2節(jié) 初步業(yè)務活動
第3節(jié) 總體審計策略
第4節(jié) 合規(guī)風險評估程序的具體方案本章小結(jié)
第4章 合規(guī)審計的風險評估程序
第1節(jié) 了解被審計單位及相關(guān)情況
第2節(jié) 了解被審計單位相關(guān)內(nèi)部控制和相關(guān)信息系統(tǒng)
第3節(jié) 評估合規(guī)風險并確定進一步審計程序的總體方案和實施方案
第5章 合規(guī)審計的進一步審計程序
第1節(jié) 合規(guī)審計的進一步審計程序及其目的
第2節(jié) 合規(guī)審計的內(nèi)部控制測試
第3節(jié) 合規(guī)審計的實質(zhì)性程序
第6章 合規(guī)審計的審計報告
第1節(jié) 匯總審計發(fā)現(xiàn)、篩選審計發(fā)現(xiàn)及總體復核
第2節(jié) 嫌疑問題的審計定性
第3節(jié) 形成合規(guī)審計意見
第4節(jié) 撰寫并發(fā)布合規(guī)審計報告及相關(guān)文件
第7章 合規(guī)審計的審計成果應用
第1節(jié) 合規(guī)審計過程中的審計成果應用
第2節(jié) 合規(guī)審計整改機制
第3節(jié) 合規(guī)審計結(jié)果公告
第8章 合規(guī)審計電子數(shù)據(jù)分析的關(guān)鍵技術(shù)
第1節(jié) 電子數(shù)據(jù)采集和預處理技術(shù)
第2節(jié) 電子數(shù)據(jù)分析技術(shù)
第3節(jié) 電子數(shù)據(jù)分析案例
第9章 合規(guī)審計的審計標準
第1節(jié) 適用審計標準的選擇
第2節(jié) 法律法規(guī)的分類及檢索
第10章 員工舞弊行為審計
第1節(jié) 員工舞弊概述
第2節(jié) 員工舞弊預警審計技術(shù)
第3節(jié) 員工舞弊偵察審計技術(shù)