銀行監(jiān)管學(xué)

第一章銀行監(jiān)管概述1
第一節(jié)銀行監(jiān)管的概念與理論1
一、 銀行監(jiān)管的概念1
二、 銀行監(jiān)管的必要性1
三、 銀行監(jiān)管理論2
第二節(jié)銀行監(jiān)管目標(biāo)與原則5
一、 銀行監(jiān)管的目標(biāo)5
二、 銀行監(jiān)管的原則6
第三節(jié)銀行法律依據(jù)與監(jiān)管模式9
一、 《銀監(jiān)法》的立法背景與意義9
二、 《銀監(jiān)法》的主要內(nèi)容10
三、 銀行監(jiān)管模式13
第四節(jié)我國銀行監(jiān)管體制演進15
一、 1985年以前： 計劃經(jīng)濟下的中國人民銀行
統(tǒng)一監(jiān)管體系15
二、 1985年至20世紀(jì)90年代： 現(xiàn)代銀行監(jiān)管
體系初步確立15
三、 21世紀(jì)初至今： 銀行監(jiān)管體系日臻成熟16
復(fù)習(xí)思考題18
第二章銀行監(jiān)管的國際標(biāo)準(zhǔn)與跨境協(xié)調(diào)19
第一節(jié)《有效銀行監(jiān)管的核心原則》19
一、 《有效銀行監(jiān)管的核心原則》出臺背景19
二、 《核心原則》簡介19
三、 《核心原則》具體內(nèi)容22
四、 有效銀行監(jiān)管的先決條件26
第二節(jié)巴塞爾資本協(xié)議27
一、 巴塞爾銀行監(jiān)管委員會27[2][4]銀行監(jiān)管學(xué)[4][3][1]目錄二、 《巴塞爾協(xié)議Ⅰ》29
三、 《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》31
四、 《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》35
第三節(jié)金融穩(wěn)定委員會38
一、 成立背景38
二、 主要職能39
第四節(jié)金融集團監(jiān)管39
一、 并表監(jiān)管39
二、 金融集團透明度監(jiān)管44
復(fù)習(xí)思考題47
第三章銀行監(jiān)管的主要方式48
第一節(jié)市場準(zhǔn)入48
一、 市場準(zhǔn)入的定義48
二、 市場準(zhǔn)入的主要內(nèi)容48
第二節(jié)非現(xiàn)場監(jiān)管51
一、 非現(xiàn)場監(jiān)管的基本含義51
二、 非現(xiàn)場監(jiān)管的主要內(nèi)容51
三、 確定風(fēng)險點的方法54
四、 措施及后評價機制57
五、 非現(xiàn)場監(jiān)管的指標(biāo)體系58
第三節(jié)現(xiàn)場檢查60
一、 現(xiàn)場檢查的基本含義60
二、 現(xiàn)場檢查的主要流程60
三、 現(xiàn)場檢查的主要內(nèi)容62
四、 現(xiàn)場檢查的科技創(chuàng)新64
第四節(jié)行政處罰64
一、 行政處罰的基本原則65
二、 行政處罰的主要種類65
三、 行政處罰的一般流程65
復(fù)習(xí)思考題68
第四章微觀審慎監(jiān)管——公司治理69
第一節(jié)商業(yè)銀行公司治理監(jiān)管界定與功能69
一、 公司治理內(nèi)涵69
二、 商業(yè)銀行公司治理的構(gòu)成要素和特殊性70
三、 商業(yè)銀行公司治理監(jiān)管的意義和目標(biāo)功能73
第二節(jié)銀行公司治理監(jiān)管實踐74
一、 我國商業(yè)銀行的公司治理發(fā)展實踐74
二、 我國商業(yè)銀行公司治理實踐的主要問題77
第三節(jié)銀行公司治理的法律監(jiān)管框架與監(jiān)管77
一、 國際商業(yè)銀行公司治理法律監(jiān)管框架77
二、 國內(nèi)商業(yè)銀行公司治理法律監(jiān)管框架81
三、 完善我國商業(yè)銀行公司治理的措施84
復(fù)習(xí)思考題86
第五章微觀審慎監(jiān)管——資本監(jiān)管87
第一節(jié)資本的定義和組成87
一、 銀行資本的定義87
二、 銀行資本的組成88
三、 銀行資本的功能91
第二節(jié)資本充足率的計算與評估92
一、 資本充足率的計算92
二、 資本充足率的評估93
第三節(jié)新資本管理辦法96
一、 新資本管理辦法出臺背景96
二、 新資本管理辦法內(nèi)容96
三、 新資本管理辦法與《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的異同100
復(fù)習(xí)思考題102
第六章微觀審慎監(jiān)管——信用風(fēng)險103
第一節(jié)信用風(fēng)險概述及主要指標(biāo)103
一、 信用風(fēng)險的含義103
二、 信用風(fēng)險的分類104
三、 信用風(fēng)險的特點104
四、 衡量信用風(fēng)險的主要指標(biāo)105
第二節(jié)信用風(fēng)險的緩釋措施108
一、 抵質(zhì)押品108
二、 凈額結(jié)算108
三、 保證108
四、 信用衍生工具109
第三節(jié)信用風(fēng)險資產(chǎn)分類109
一、 信貸資產(chǎn)分類109
二、 非信貸資產(chǎn)分類112
第四節(jié)貸款及其他信用風(fēng)險資產(chǎn)的損失準(zhǔn)備113
一、 貸款損失準(zhǔn)備113
二、 其他信用風(fēng)險資產(chǎn)損失準(zhǔn)備114
第五節(jié)信用風(fēng)險的資本覆蓋114
一、 表內(nèi)資產(chǎn)信用風(fēng)險資本計提114
二、 表外資產(chǎn)信用風(fēng)險資本計提115
復(fù)習(xí)思考題115
第七章微觀審慎監(jiān)管——市場風(fēng)險116
第一節(jié)市場風(fēng)險概述116
一、 市場風(fēng)險的定義116
二、 市場風(fēng)險的覆蓋范圍116
三、 市場風(fēng)險的影響116
第二節(jié)市場風(fēng)險的分析方法117
一、 VaR117
二、 敏感性分析119
三、 情景分析120
四、 壓力測試120
第三節(jié)市場風(fēng)險分析方法的監(jiān)管要點120
第四節(jié)利率風(fēng)險121
一、 利率風(fēng)險的來源與影響122
二、 利率風(fēng)險的計量123
三、 商業(yè)銀行對利率風(fēng)險的管理128
四、 監(jiān)管當(dāng)局對利率風(fēng)險的監(jiān)管132
第五節(jié)匯率風(fēng)險133
一、 外匯風(fēng)險與銀行的管理133
二、 外匯風(fēng)險的計量135
三、 銀行外匯風(fēng)險控制措施137
四、 外匯風(fēng)險的監(jiān)管139
第六節(jié)市場風(fēng)險管理體系的監(jiān)管評價145
一、 董事會和高級管理層監(jiān)控的有效性145
二、 市場風(fēng)險管理政策和程序的完善性146
三、 市場風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和控制的有效性146
四、 內(nèi)部控制和外部審計的完善性147
五、 適當(dāng)?shù)氖袌鲲L(fēng)險資本分配機制148
第七節(jié)市場風(fēng)險的監(jiān)管方法和措施148
一、 信息收集148
二、 監(jiān)管措施149
復(fù)習(xí)思考題149
第八章微觀審慎監(jiān)管——流動性風(fēng)險151
第一節(jié)流動性風(fēng)險的基本原理151
一、 流動性風(fēng)險概述151
二、 流動性風(fēng)險與其他風(fēng)險的關(guān)系151
三、 流動性風(fēng)險的預(yù)警信號152
第二節(jié)流動性風(fēng)險監(jiān)管的原則和內(nèi)容153
一、 巴塞爾委員會關(guān)于流動性監(jiān)管的原則153
二、 銀行流動性管理的內(nèi)容154
第三節(jié)流動性監(jiān)管指標(biāo)概述156
一、 流動性比率法156
二、 缺口分析法156
三、 我國的流動性監(jiān)管指標(biāo)157
第四節(jié)監(jiān)管人員對銀行流動性的檢查和監(jiān)管措施159
一、 流動性檢查的目的和程序159
二、 確定流動性檢查的范圍159
三、 流動性風(fēng)險的定量分析159
四、 流動性管理的定性分析161
五、 做出檢查結(jié)論161
六、 監(jiān)管措施162
復(fù)習(xí)思考題162
第九章微觀審慎監(jiān)管——操作風(fēng)險163
第一節(jié)操作風(fēng)險概述163
一、 操作風(fēng)險的定義163
二、 操作風(fēng)險產(chǎn)生的原因165
三、 操作風(fēng)險的分類167
四、 操作風(fēng)險的特點172
第二節(jié)操作風(fēng)險監(jiān)管演進及主要定性監(jiān)管方式174
一、 巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在操作風(fēng)險監(jiān)管方面的演進174
二、 中國銀監(jiān)會在操作風(fēng)險監(jiān)管方面的演進175
三、 操作風(fēng)險的主要定性監(jiān)管方式175
第三節(jié)操作風(fēng)險的主要定量監(jiān)管方式178
一、 操作風(fēng)險資本計量178
二、 其他操作風(fēng)險衡量方法與指標(biāo)181
復(fù)習(xí)思考題182
第十章微觀審慎監(jiān)管——信息科技風(fēng)險和聲譽風(fēng)險183
第一節(jié)信息科技風(fēng)險183
一、 信息科技風(fēng)險的定義183
二、 信息科技風(fēng)險的成因184
三、 信息科技風(fēng)險的特點186
四、 信息科技風(fēng)險的分類186
五、 信息科技風(fēng)險與操作風(fēng)險的關(guān)系187
六、 信息科技風(fēng)險監(jiān)管188
第二節(jié)聲譽風(fēng)險192
一、 聲譽風(fēng)險的定義192
二、 聲譽風(fēng)險的成因及分類193
三、 聲譽風(fēng)險的特點194
四、 聲譽風(fēng)險的度量195
五、 聲譽風(fēng)險的監(jiān)管197
復(fù)習(xí)思考題198
第十一章監(jiān)管評級199
第一節(jié)監(jiān)管評級的概念與意義199
一、 監(jiān)管評級的概念199
二、 監(jiān)管評級的作用與意義200
第二節(jié)監(jiān)管評級體系介紹201
一、 發(fā)達國家和地區(qū)商業(yè)銀行監(jiān)管體系概述201
二、 美國商業(yè)銀行監(jiān)管評級體系202
三、 英國商業(yè)銀行監(jiān)管評級體系206
四、 其他國家商業(yè)銀行監(jiān)管評級體系210
第三節(jié)我國的監(jiān)管評級體系212
一、 我國商業(yè)銀行監(jiān)管評級體系的演變與發(fā)展212
二、 我國現(xiàn)行商業(yè)銀行監(jiān)管評級體系213
三、 完善我國商業(yè)銀行監(jiān)管評級體系的建議221
復(fù)習(xí)思考題223
第十二章宏觀審慎監(jiān)管224
第一節(jié)宏觀審慎監(jiān)管視角的產(chǎn)生224
一、 宏觀審慎監(jiān)管的發(fā)展歷史224
二、 宏觀審慎監(jiān)管的主要內(nèi)容225
第二節(jié)逆周期監(jiān)管228
一、 資本監(jiān)管的順周期性及相關(guān)逆周期政策229
二、 逆周期的貸款損失撥備機制232
三、 逆周期的公允價值會計準(zhǔn)則234
第三節(jié)系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)監(jiān)管235
一、 系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)的“大而不倒”235
二、 系統(tǒng)重要性金融機構(gòu)的基本特征236
三、 對系統(tǒng)重要性大型金融機構(gòu)的風(fēng)險防范機制237
第四節(jié)存款保險制度242
一、 存款保險制度概述242
二、 存款保險制度具體設(shè)置分析244
三、 我國的存款保險制度分析247
第五節(jié)問題銀行的恢復(fù)與處置248
一、 問題銀行及其出現(xiàn)的不可避免性248
二、 銀行處置與恢復(fù)計劃249
復(fù)習(xí)思考題252
第十三章銀行監(jiān)管的新趨勢253
第一節(jié)綜合化經(jīng)營及其監(jiān)管253
一、 我國金融體制的發(fā)展歷程253
二、 綜合化經(jīng)營存在的主要風(fēng)險254
三、 我國現(xiàn)階段對金融控股公司的監(jiān)管255
第二節(jié)互聯(lián)網(wǎng)銀行及其監(jiān)管257
一、 我國互聯(lián)網(wǎng)銀行的發(fā)展258
二、 我國互聯(lián)網(wǎng)銀行的發(fā)展模式258
三、 我國互聯(lián)網(wǎng)銀行的監(jiān)管現(xiàn)狀260
四、 我國互聯(lián)網(wǎng)銀行面臨的問題260
第三節(jié)影子銀行及其監(jiān)管261
一、 影子銀行的基本特征及其運行機制261
二、 我國影子銀行體系的分類及風(fēng)險分析262
三、 我國影子銀行的監(jiān)管現(xiàn)狀264
第四節(jié)全球化與跨境監(jiān)管合作266
一、 監(jiān)管聯(lián)席會議的形成背景與基本特征266
二、 監(jiān)管聯(lián)席會議的實踐原則267
三、 監(jiān)管聯(lián)席會議體現(xiàn)出的監(jiān)管理念革新270
復(fù)習(xí)思考題272
參考文獻273