2017年全國經濟專業(yè)技術資格考試專用教材 金融專業(yè)知識與實務（初級）

考綱分析與應試策略
一、考情簡介\t1
（一）考試科目\t1
（二）考試形式\t1
（三）考試題型與題量\t1
（四）考試時間\t1
二、考綱分析\t2
（一）重點難點分析\t2
（二）內容結構分析\t3
三、學習方法\t4
（一）搜集信息，制訂計劃\t4
（二）精讀教材，系統(tǒng)學習\t4
（三）歸納總結，巧學巧記\t5
（四）全真模擬，反復練習\t5
四、應試技巧\t5
（一）考前準備及答題注意事項\t5
（二）答題方法與技巧\t6
（三）各題型答題技巧\t6
第一章 貨幣與貨幣流通
第一節(jié) 貨幣形態(tài)的發(fā)展與演變\t9
一、商品貨幣\t9
二、代用貨幣\t11
三、信用貨幣\t11
第二節(jié) 貨幣流通的概念和形式\t14
一、貨幣流通概念\t14
二、現金流通\t14
三、存款貨幣流通\t15
四、廣義貨幣流通\t16
第三節(jié) 貨幣需求的概念和決定因素\t17
一、馬克思的貨幣需求理論\t17
二、費雪的貨幣需求理論\t19
三、劍橋學派的貨幣需求理論\t19
四、凱恩斯的貨幣需求理論\t20
五、弗里德曼的貨幣需求理論\t21
第四節(jié) 貨幣供給的概念和決定因素\t22
一、貨幣供給的概念和口徑\t22
二、決定貨幣供給的因素\t24
第五節(jié) 貨幣均衡\t26
一、貨幣均衡的含義和標志\t27
二、貨幣失衡\t29
第六節(jié) 自測練習題\t32
第二章 信用與利息
第一節(jié) 信用\t35
一、信用的含義與特征\t36
二、信用的產生與發(fā)展\t36
三、現代信用的主要形式\t38
四、信用工具的含義與分類\t41
五、社會信用體系與社會征信體系建設\t42
第二節(jié) 利息與利息率\t44
一、利息的性質\t44
二、利息率和利息率的種類\t45
三、影響利息率的因素\t47
四、我國現行的利率體系\t48
五、利率市場化\t49
六、計算利息的基本方法\t51
第三節(jié) 存款利息的計算\t52
一、儲蓄存款利息的計算\t52
二、單位存款利息的計算\t57
第四節(jié) 貸款利息的計算\t59
一、定期結息計息\t59
二、利隨本清計息\t59
三、票據貼現計息\t59
四、貸記卡透支利息的計算\t59
第五節(jié) 自測練習題\t60
第三章 金融機構
第一節(jié) 金融機構概述\t64
一、金融機構的概念\t64
二、金融機構的功能\t65
三、金融機構的特殊性\t66
四、金融機構的分類\t67
第二節(jié) 商業(yè)銀行\(zhòng)t68
一、商業(yè)銀行的產生與發(fā)展\t69
二、商業(yè)銀行的職能\t70
三、商業(yè)銀行的業(yè)務\t71
四、商業(yè)銀行經營管理的目標與原則\t72
第三節(jié) 非銀行金融機構\t74
一、證券經營機構\t74
二、保險公司\t76
三、政策性金融機構\t77
四、信用合作社\t80
五、金融資產管理公司\t81
六、信托機構\t82
七、財務公司\t85
八、信用擔保機構\t85
第四節(jié) 中央銀行\(zhòng)t87
一、中央銀行的產生與發(fā)展\t87
二、中央銀行的類型\t89
三、中央銀行的職能\t89
四、中央銀行業(yè)務活動與金融調控\t90
五、我國的中央銀行\(zhòng)t92
第五節(jié) 金融監(jiān)管機構\t94
一、金融監(jiān)管機構和中央銀行的關系\t94
二、我國金融監(jiān)管機構的職能\t94
第六節(jié) 自測練習題\t97
第四章 金融市場
第一節(jié) 金融市場的分類\t100
一、貨幣與資本市場\t100
二、一級與二級市場\t100
三、交易所與場外交易市場\t100
四、即期與遠期市場\t101
五、國內與國際金融市場\t101
六、債務融資、權益資本和衍生金融
市場\t101
第二節(jié) 貨幣市場\t102
一、票據市場\t102
二、同業(yè)拆借市場\t102
三、證券回購市場\t104
四、大額可轉讓定期存單市場\t104
五、企業(yè)短期融資券市場\t105
第三節(jié) 資本市場\t105
一、證券市場概述\t106
二、證券市場交易對象\t107
三、證券發(fā)行市場和流通市場\t110
四、證券交易程序\t111
五、證券交易費用\t113
第四節(jié) 衍生金融市場\t114
一、衍生金融工具概述\t114
二、金融遠期合約\t115
三、金融期貨\t115
四、金融期權\t117
第五節(jié) 金融市場主要指標\t119
一、貨幣市場主要指標\t119
二、資本市場主要指標\t120
第六節(jié) 自測練習題\t124
第五章 商業(yè)銀行的資本與負債
第一節(jié) 商業(yè)銀行的資本\t125
一、商業(yè)銀行資本概念和功能\t126
二、巴塞爾協(xié)議的發(fā)展和影響\t126
三、我國商業(yè)銀行資本金的構成
與籌集\t132
第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款負債\t134
一、商業(yè)銀行存款的意義\t134
二、商業(yè)銀行存款的種類\t135
三、商業(yè)銀行存款的管理\t140
四、影響商業(yè)銀行存款量的因素\t142
第三節(jié) 商業(yè)銀行的借入負債業(yè)務\t143
一、同業(yè)借款\t144
二、向中央銀行借款\t144
三、向國際金融市場借款\t145
四、結算占用他人資金\t146
五、發(fā)行金融債券\t146
第四節(jié) 自測練習題\t146
第六章 商業(yè)銀行的資產與中間業(yè)務
第一節(jié) 商業(yè)銀行的現金資產\t147
一、商業(yè)銀行現金資產的構成\t147
二、商業(yè)銀行現金資產的管理原則\t148
三、商業(yè)銀行的頭寸匡算與預測\t149
第二節(jié) 商業(yè)銀行的貸款\t151
一、貸款關系人及其權利義務\t151
二、貸款種類\t153
三、貸款程序\t155
四、貸款風險及其控制\t156
第三節(jié) 商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務\t158
一、商業(yè)銀行證券投資的目標\t158
二、商業(yè)銀行證券投資的工具\t159
三、商業(yè)銀行證券投資的收益與風險\t159
第四節(jié) 商業(yè)銀行的中間業(yè)務\t161
一、商業(yè)銀行中間業(yè)務的概念\t161
二、商業(yè)銀行中間業(yè)務的種類\t161
三、商業(yè)銀行中間業(yè)務的風險特征\t163
第五節(jié) 自測練習題\t163
第七章 商業(yè)銀行會計
第一節(jié) 商業(yè)銀行會計核算的基本理論
與方法\t166
一、會計核算的基本前提和信息質量
要求\t166
二、商業(yè)銀行會計核算的要素和基本
方法\t168
第二節(jié) 商業(yè)銀行主要業(yè)務的會計處理\t172
一、單位存款業(yè)務的會計處理\t173
二、儲蓄存款業(yè)務的會計處理\t174
三、貸款業(yè)務的會計處理\t174
四、支付結算業(yè)務的會計處理\t176
五、金融機構往來業(yè)務的會計處理\t179
六、外匯買賣業(yè)務的會計處理\t180
七、銀行財務收支的會計處理\t180
第三節(jié) 商業(yè)銀行財務報表分析\t181
一、對商業(yè)銀行盈利能力指標的計算
與分析\t182
二、對商業(yè)銀行經營增長指標的計算
與分析\t183
三、對商業(yè)銀行資產質量指標的計算
與分析\t183
四、對商業(yè)銀行償付能力指標的計算
與分析\t184
第四節(jié) 國內支付結算業(yè)務\t185
一、支付結算業(yè)務概述\t185
二、銀行匯票結算\t187
三、商業(yè)匯票結算\t189
四、銀行本票結算\t190
五、支票結算\t191
六、國內匯兌結算\t192
七、托收承付結算\t193
八、國內委托收款結算\t194
第五節(jié) 自測練習題\t195
第八章 金融風險與金融監(jiān)管
第一節(jié) 金融風險概述\t197
一、金融風險的定義和特征\t198
二、金融風險的分類\t198
三、我國金融風險形成的因素\t200
四、金融風險管理的概念與目的\t202
五、金融風險管理的原則\t202
六、金融風險管理的一般程序\t203
第二節(jié) 商業(yè)銀行風險管理\t204
一、商業(yè)銀行信用風險的管理\t204
二、商業(yè)銀行市場風險的管理\t206
三、商業(yè)銀行操作風險的管理\t207
四、商業(yè)銀行流動性風險的管理\t208
第三節(jié) 金融監(jiān)管概述\t209
一、金融監(jiān)管的含義與必要性\t209
二、金融監(jiān)管的目標與原則\t210
三、金融監(jiān)管的依據\t211
四、金融監(jiān)管的主要內容\t212
第四節(jié) 金融監(jiān)管實踐\t215
一、我國金融監(jiān)管的發(fā)展歷程\t215
二、我國的金融監(jiān)管體制\t215
三、發(fā)達國家的金融監(jiān)管體制\t216
四、國際性金融監(jiān)管的發(fā)展\t217
第五節(jié) 自測練習題\t219
第九章 國際金融基礎
第一節(jié) 外匯與匯率\t221
一、外匯的含義與類別\t221
二、匯率與匯率標價法\t222
三、外匯市場與外匯市場交易\t224
四、匯率制度\t226
第二節(jié) 國際收支及其調節(jié)\t227
一、國際收支與國際收支平衡表\t227
二、國際收支失衡的判定與調節(jié)\t228
第三節(jié) 國際儲備\t231
一、國際儲備的含義與來源\t231
二、國際儲備的構成與作用\t231
三、國際儲備的管理\t233
第四節(jié) 國際資本流動\t234
一、國際資本流動的概念和類型\t234
二、國際資本流動的原因\t236
三、國際資本流動的經濟影響\t237
四、國際資本流動的管理措施\t238
第五節(jié) 國際結算\t238
一、國際結算概述\t238
二、匯款\t239
三、托收\t240
四、信用證\t243
五、銀行保函\t248
第六節(jié) 自測練習題\t249
附 錄 自測練習題參考答案\t251
歷年真題
2016年真題 \t見光盤
2014年真題 \t見光盤
2013年真題\t見光盤
2012年真題\t見光盤
2011年真題\t見光盤
2010年真題\t見光盤
模擬試卷
第一套模擬試卷 \t見光盤
第二套模擬試卷 \t見光盤
第三套模擬試卷\t見光盤
第四套模擬試卷\t見光盤
第五套模擬試卷\t見光盤
第六套模擬試卷\t見光盤
第七套模擬試卷\t見光盤
第八套模擬試卷\t見光盤
第九套模擬試卷\t見光盤
第十套模擬試卷\t見光盤