CEO內(nèi)部控制：基業(yè)長青的奠基石

第1章 內(nèi)部控制歷史變遷
【篇首語】
【引導(dǎo)案例】
北大荒出軌式經(jīng)營，農(nóng)業(yè)第一股衰敗
1.1 內(nèi)部控制的歷史演進(jìn)
1.2 我國內(nèi)部控制制度的現(xiàn)實進(jìn)展
1.3 我國企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系
【綜合案例】
南方航空內(nèi)部控制的發(fā)展
第2章 內(nèi)部控制基本原理
【篇首語】
【引導(dǎo)案例】
三九集團(tuán)是如何走向破產(chǎn)絕地的？
2.1 內(nèi)部控制的內(nèi)涵
2.2 內(nèi)部控制的目標(biāo)
2.3 內(nèi)部控制的要素
2.4 內(nèi)部控制的局限性
【綜合案例】
4.36億元票據(jù)案拷問煙臺銀行風(fēng)控
第3章 內(nèi)部控制的實施過程
【篇首語】()
【引導(dǎo)案例】
光大證券“烏龍指”的內(nèi)控之殤()
3.1 內(nèi)部控制實施主體()
3.2 內(nèi)部控制實施原則()
3.3 內(nèi)部控制設(shè)計流程()
3.4 《內(nèi)部控制手冊》架構(gòu)設(shè)計()
【綜合案例】
中國石化的內(nèi)控制度設(shè)計()
第4章 對外投資內(nèi)部控制()
【篇首語】()
【引導(dǎo)案例】
由中冶恒通并購巨虧引發(fā)的思考()
4.1 流程劃分與職責(zé)分工()
4.2 投資計劃與立項控制()
4.3 投資項目監(jiān)控控制()
4.4 投資項目處置控制()
【綜合案例】
中國中冶的對外投資管理()
第5章 籌資業(yè)務(wù)內(nèi)部控制()
【篇首語】()
【引導(dǎo)案例】
通宇通訊上市被否()
5.1 流程劃分與職責(zé)分工()
5.2 籌資決策控制()
5.3 籌資執(zhí)行與償付控制()
5.4 籌資記錄與監(jiān)督控制()
【綜合案例】
湖北永祥糧機IPO慘遭否決()
第6章 貨幣資金內(nèi)部控制()
【篇首語】()
【引導(dǎo)案例】
基于出納兩年貪污230多萬元的思考()
6.1 流程劃分與職責(zé)分工()
6.2 現(xiàn)金控制()
6.3 銀行存款控制()
【綜合案例】
小會計的大案件()
第7章 采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制()
【篇首語】()
【引導(dǎo)案例】
由力拓案引發(fā)的思考()
7.1 流程劃分與職責(zé)分工()
7.2 供應(yīng)商管理()
7.3 采購計劃與預(yù)算控制()
7.4 采購申請及合同控制()
7.5 采購執(zhí)行及退貨控制()
7.6 結(jié)算與付款控制()
【綜合案例】
沃爾瑪?shù)娜虿少彂?zhàn)略()
第8章 銷售業(yè)務(wù)內(nèi)部控制()
【篇首語】()
【引導(dǎo)案例】
三精制藥年報數(shù)據(jù)同降98%或暗示營銷改革失敗()
8.1 流程劃分與職責(zé)分工()
8.2 信用控制()
8.3 合同控制()
8.4 發(fā)貨控制()
8.5 收款控制()
8.6 應(yīng)收賬款控制()
8.7 退貨控制()
【綜合案例】
BS公司銷售與收款內(nèi)部控制案例()
第9章 資產(chǎn)管理內(nèi)部控制()
【篇首語】()
【引導(dǎo)案例】
中石油與全生命周期資產(chǎn)管理()
9.1 存貨控制()
9.2 固定資產(chǎn)控制()
9.3 無形資產(chǎn)控制()
【綜合案例】
華為的高速發(fā)展與無形資產(chǎn)管理()
第10章 擔(dān)保業(yè)務(wù)內(nèi)部控制()
【篇首語】()
【引導(dǎo)案例】
誰制造了杭州擔(dān)保圈危機()
10.1 流程劃分與職責(zé)分工()
10.2 擔(dān)保業(yè)務(wù)立項控制()
10.3 擔(dān)保業(yè)務(wù)執(zhí)行控制()
10.4 擔(dān)保業(yè)務(wù)后評估控制()
【綜合案例】
湖南“鴻儀系”連環(huán)擔(dān)保案()
第11章 合同管理內(nèi)部控制()
【篇首語】()
【引導(dǎo)案例】
中恒集團(tuán)與山東步長“分手”的背后()
11.1 流程劃分與職責(zé)分工()
11.2 合同準(zhǔn)備與訂立控制()
11.3 合同履行控制()
11.4 合同糾紛控制()
【綜合案例】
達(dá)能、娃哈哈之爭始末()
第12章 企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部控制()
【篇首語】()
【引導(dǎo)案例】
反思華源集團(tuán)危機()
12.1 整體框架()
12.2 企業(yè)集團(tuán)戰(zhàn)略控制()
12.3 企業(yè)集團(tuán)管理控制()
12.4 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)控制()
12.5 企業(yè)集團(tuán)監(jiān)督控制()
【綜合案例】
華潤集團(tuán)的母子公司管控()
第13章 內(nèi)部控制評價()
【篇首語】()
【引導(dǎo)案例】
一份內(nèi)部控制評價報告引發(fā)的思考()
13.1 內(nèi)部控制評價組織體系()
13.2 內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定()
13.3 內(nèi)部控制評價指數(shù)()
13.4 內(nèi)部控制評價報告()
【綜合案例】
泰達(dá)股份的內(nèi)部控制審計與內(nèi)部控制評價()