收入包含工作收入及運用金錢資源所產生的理財收入。其中,工作收入有薪資、傭金、工作獎金等;理財收入有利息收入、房租收入、股利等;工作收人是以人賺錢,理財收入是以錢賺錢。支出包括個人由出生至終老的生活支出,及因投資與信貸運用所產生的理財支出。生活支出有衣食住行家庭開銷,理財支出有貸款利息支出、保險保費支出、投資手續(xù)費用支出。有人就有支出,有家就有負擔,賺錢的主要目的是要擔負個人及家庭的各項開銷。當期的收入超過支出時會有節(jié)余產生,誰都不希望自己的財富縮水,累積下來的節(jié)余就必然會帶來財富保值增值的要求。保值增值的重點在于風險管理,通過事先的規(guī)劃,使人力資源或已有財富得到保護,或當發(fā)生損失時可以通過理財收益來彌補損失。