中國稅務律師實務

第一部分 中國稅務律師行業(yè)的興起
第一章 稅務律師的定義、起源和發(fā)展
第二章 稅務律師的業(yè)務范圍
第一節(jié) 稅務律師的訴訟業(yè)務范圍
第二節(jié) 稅務律師的非訴訟業(yè)務范圍
第三章 稅務律師的執(zhí)業(yè)條件
第一節(jié) 律師執(zhí)業(yè)資格的取得
第二節(jié) 稅務律師執(zhí)業(yè)的條件
第四章 稅務律師與相關職業(yè)
第一節(jié) 注冊稅務師
第二節(jié) 注冊會計師
第三節(jié) 稅務律師與注冊稅務師、注冊會計師的區(qū)別
第四節(jié) 稅務律師與注冊稅務師、注冊會計師的聯(lián)系
第二部分 稅務律師基礎知識
第一章 稅法知識
第一節(jié) 稅法學基礎理論
第二節(jié) 稅收征納實體法
第三節(jié) 稅收征納程序法
第二章 財務與稅務知識
第一節(jié) 涉稅財務知識
第二節(jié) 必備稅務知識
第三部分 稅務律師非訴類業(yè)務
第一章 一般稅務業(yè)務
第一節(jié) 稅務顧問
第二節(jié) 稅務盡職調(diào)查
第三節(jié) 并購重組的稅務整合與安排
第四節(jié) 信托的稅務安排與籌劃
第五節(jié) 融資租賃的稅務安排與籌劃
第六節(jié) 高新技術企業(yè)稅務安排
第七節(jié) 軟件企業(yè)稅務安排與籌劃
第二章 特別納稅調(diào)整業(yè)務
第一節(jié) 關聯(lián)申報
第二節(jié) 同期資料準備
第三節(jié) 轉讓定價調(diào)查
第四節(jié) 預約定價安排
第五節(jié) 成本分攤協(xié)議
第六節(jié) 受控外國公司管理
第七節(jié) 資本弱化管理
第三章 稅務代理與認證
第一節(jié) 稅務登記代理
第二節(jié) 稅務認證代理
第三節(jié) 發(fā)票管理代理
第四節(jié) 證明管理代理
第四部分 稅務律師訴訟類業(yè)務
第一章 稅務律師行政救濟
第一節(jié) 稅務律師行政處罰聽證
第二節(jié) 稅務律師行政復議
第三節(jié) 稅務律師行政訴訟
第四節(jié) 稅務行政賠償
第二章 稅務律師刑事訴訟
第一節(jié) 偷稅罪
第二節(jié) 抗稅罪
第三節(jié) 逃避追繳欠稅罪
第四節(jié) 騙取出口退稅罪
第五節(jié) 虛開增值稅專用發(fā)票罪
第六節(jié) 其他發(fā)票犯罪
第七節(jié) 其他涉稅犯罪
第三章 稅務律師民事訴訟
第一節(jié) 納稅擔保訴訟
第二節(jié) 稅收優(yōu)先權訴訟
第三節(jié) 稅收代位權訴訟
第四節(jié) 稅收撤銷權訴訟
第五節(jié) 其他稅收民事訴訟
第五部分典型案例分析與評述
第一章 稅務爭議典型案例
第一節(jié) 逃避繳納稅款典型案例
第二節(jié) 騙取出口退稅罪典型案例
第三節(jié) 虛開增值稅專用發(fā)票、用于騙取出口退稅罪典型案例
第四節(jié) 稅務行政復議與行政訴訟典型案例
第五節(jié) 外商投資稅款追繳典型案例
第六節(jié) 國際稅收協(xié)定典型案例
第七節(jié) 虛增營業(yè)稅抵扣額典型案例
第八節(jié) 企業(yè)關聯(lián)交易典型案例
第二章 稅務規(guī)劃典型案例
第一節(jié) 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)稅務規(guī)劃典型案例
第二節(jié) 高新技術企業(yè)稅務規(guī)劃典型案例
第三節(jié) 企業(yè)國際貿(mào)易稅務規(guī)劃典型案例
第四節(jié) 境外上市前的稅務規(guī)劃典型案例
第五節(jié) 轉讓定價與反避稅調(diào)查典型案例