企業(yè)稅務籌劃理論與實務（第二版）

第1章 稅務籌劃總論
學習目標
1.1 稅務籌劃的概念和分類
1.2 稅務籌劃的動因和意義
1.3 稅務籌劃的目標
1.4 稅務籌劃的原則和特點
1.5 稅務籌劃的基本技術(shù)
1.6 稅務籌劃的程序和步驟
1.7 稅務籌劃的經(jīng)濟制度分析
1.8 稅務籌劃與財務管理、財務報告
總結(jié)與結(jié)論
練習題庫
第2章 稅收負擔與稅收成本
學習目標
2.1 稅負理論
2.2 稅負轉(zhuǎn)嫁
2.3 稅收成本
總結(jié)與結(jié)論
練習題庫
第3章 流轉(zhuǎn)稅的稅務籌劃
學習目標
3.1 流轉(zhuǎn)稅概述
3.2 增值稅的稅務籌劃
3.3 消費稅的稅務籌劃
3.4 營業(yè)稅的稅務籌劃
總結(jié)與結(jié)論
練習題庫
第4章 所得稅的稅務籌劃
學習目標
4.1 所得稅概述
4.2 納稅人身份的稅務籌劃
4.3 收入的稅務籌劃
4.4 稅前扣除項目的稅務籌劃(上)
4.5 稅前扣除項目的稅務籌劃(下)
4.6 稅率的稅務籌劃
4.7 稅額的稅務籌劃
4.8 轉(zhuǎn)讓定價的稅務籌劃
總結(jié)與結(jié)論
練習題庫
第5章 其他稅種的稅務籌劃
學習目標
5.1 財產(chǎn)稅的稅務籌劃
5.2 資源占用稅的稅務籌劃
5.3 行為稅的稅務籌劃
總結(jié)與結(jié)論
練習題庫
第6章 企業(yè)投資的稅務籌劃
學習目標
6.1 企業(yè)組織形式的稅務籌劃
6.2 企業(yè)投資結(jié)構(gòu)的稅務籌劃

6.3 企業(yè)投資規(guī)模的稅務籌劃
6.4 企業(yè)投資決策的稅務籌劃
總結(jié)與結(jié)論
練習題庫
第7章 企業(yè)籌資與經(jīng)營的稅務籌劃
學習目標
7.1 企業(yè)籌資方式的稅務籌劃
7.2 企業(yè)資本結(jié)構(gòu)的稅務籌劃
7.3 企業(yè)租賃的稅務籌劃
7.4 企業(yè)產(chǎn)銷決策的稅務籌劃
7.5 企業(yè)財務成果的稅務籌劃
總結(jié)與結(jié)論
練習題庫
第8章 企業(yè)特殊問題的稅務籌劃
學習目標
8.1 企業(yè)匯總(合并)納稅的稅務籌劃
8.2 企業(yè)債務重組的稅務籌劃
8.3 企業(yè)購并的稅務籌劃
8.4 企業(yè)分立的稅務籌劃
8.5 企業(yè)清算的稅務籌劃
總結(jié)與結(jié)論
練習題庫
第9章 國際稅務籌劃
學習目標
9.1 國際稅務籌劃概述
9.2 跨國公司組織形式的稅務籌劃
9.3 跨國公司經(jīng)營活動的稅務籌劃
9.4 國際金融業(yè)務的稅務籌劃
9.5 電子商務的稅務籌劃
總結(jié)與結(jié)論
練習題庫
主要參考文獻