企業(yè)內(nèi)部控制

總論
　第一節(jié) 什么是內(nèi)部控制
　第二節(jié) 內(nèi)部控制的產(chǎn)生與發(fā)展
　第三節(jié) 內(nèi)部控制框架
內(nèi)部控制層次篇
　第一章 公司治理的內(nèi)部控制 辦瓤轍墘檨恐
　　第一節(jié) 公司治理的內(nèi)部控制目標
　　第二節(jié) 董事會治理結(jié)構(gòu)與機制
　　第三節(jié) 公司治理的內(nèi)部控制案例
　第二章 管理控制
　　第一節(jié) 戰(zhàn)略控制
　　第二節(jié) 流程與任務(wù)控制
　　第三節(jié) 管理控制案例
內(nèi)部控制要素篇
　第三章 人員控制
　　第一節(jié) 人員控制理論與程序
　　第二節(jié) 關(guān)鍵崗位的人員控制
　　第三節(jié) 人員控制案例
　第四章 資金控制
　　第一節(jié) 資金控制系統(tǒng)設(shè)計
　　第二節(jié) 資金循環(huán)控制
　　第三節(jié) 資金控制案例
　第五章 信息控制
　　第一節(jié) 財務(wù)報告內(nèi)部控制
　　第二節(jié) 業(yè)務(wù)流程信息控制
　　第三節(jié) 信息控制案例
內(nèi)部控制方式篇
　第六章 正式控制與非正式控制
　　第一節(jié) 正式控制
　　第二節(jié) 非正式控制
　　第三節(jié) 正式控制與非正式控制的協(xié)同
　　第四節(jié) 正式控制與非正式控制案例
　第七章 委托型控制與直接型控制
　　第一節(jié) 委托型控制
　　第二節(jié) 直接型控制
　　第三節(jié) 委托型控制與直接型控制案例
　第八章 結(jié)果控制
　　第一節(jié) 結(jié)果控制程序
　　第二節(jié) 目標設(shè)定
　　第三節(jié) 業(yè)績評價與報酬激勵
　　第四節(jié) 結(jié)果控制案例
內(nèi)部控制過程篇
　第九章 過程控制
　　第一節(jié) 運營風(fēng)險
　　第二節(jié) 風(fēng)險監(jiān)控
　　第三節(jié) 過程控制案例
　第十章 內(nèi)部審計
　　第一節(jié) 內(nèi)部審計目標與作用
　　第二節(jié) 內(nèi)部審計活動
　　第三節(jié) 內(nèi)部審計案例
內(nèi)部控制績效篇
　第十一章 公司治理的內(nèi)部控制評價
　　第一節(jié) 公司治理的內(nèi)部控制評價系統(tǒng)
　　第二節(jié) 董事會評價
　　第三節(jié) 公司治理的內(nèi)部控制評價案例
　第十三章 管理控制評價
　　第一節(jié) 戰(zhàn)略控制評價
　　第二節(jié) 流程與任務(wù)控制評價
　　第三節(jié) 管理控制評價案例