稅收籌劃操作實(shí)務(wù)

第1章 稅收籌劃概述
1．1稅收籌劃的基本概念
1．2稅收籌劃的基本原則
1．3稅收籌劃的目標(biāo)
1．4稅收籌劃的意義
第2章 增值稅籌劃實(shí)務(wù)
2．1計(jì)稅依據(jù)的籌劃
2．2進(jìn)項(xiàng)稅額的籌劃
2．3一般納稅人與小規(guī)模納稅人的稅負(fù)關(guān)系
2．4減少流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)的籌劃
2．5混合銷售的籌劃
2．6兼營(yíng)的籌劃
2．7增值稅與營(yíng)業(yè)稅納稅義務(wù)相互轉(zhuǎn)換的籌劃
2．8銷售折扣的籌劃
2．9轉(zhuǎn)讓舊貨定價(jià)的策略
2．10出口退稅的籌劃
2．11為享受稅收優(yōu)惠創(chuàng)造條件
2．12小規(guī)模納稅人的稅收籌劃
2．13增值稅專用發(fā)票認(rèn)證抵扣的籌劃
2．14增值稅的常見籌劃誤區(qū)
2．15增值稅相關(guān)優(yōu)惠政策
第3章 營(yíng)業(yè)稅籌劃實(shí)務(wù)
3．1降低銷售房地產(chǎn)計(jì)稅依據(jù)的籌劃
3．2差額征稅的籌劃
3．3減少流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)的籌劃
3．4避開銷售不動(dòng)產(chǎn)環(huán)節(jié)的籌劃
3．5選擇低稅率的籌劃
3．6混合銷售和兼營(yíng)的籌劃
3．7合作建房的稅收籌劃
3．8為享受稅收優(yōu)惠政策創(chuàng)造條件
3．9營(yíng)業(yè)稅的常見籌劃誤區(qū)
3．10營(yíng)業(yè)稅優(yōu)惠政策
第4章 消費(fèi)稅籌劃實(shí)務(wù)
4．1自產(chǎn)與委托加工的方案選擇
4．2以應(yīng)稅消費(fèi)品抵債、入股的籌劃
4．3外購(gòu)應(yīng)稅消費(fèi)品的商家選擇
4．4選擇中間產(chǎn)品的籌劃
4．5包裝物銷售的籌劃
4．6銷售公司與物流公司的選擇
4．7兼營(yíng)的籌劃
4．8適用稅率的籌劃
4．9消費(fèi)稅的常見籌劃誤區(qū)
4．10消費(fèi)稅優(yōu)惠政策
第5章 企業(yè)所得稅籌劃實(shí)務(wù)
5．1企業(yè)所得稅適用稅率的籌劃
5．2納稅年度會(huì)計(jì)核算方案的選擇
5．3減免稅年度的籌劃
5．4稅前列支項(xiàng)目的籌劃
5．5分回利潤(rùn)彌補(bǔ)虧損的籌劃
5．6企業(yè)改組改制的籌劃
5．7國(guó)產(chǎn)設(shè)備投資抵免的籌劃
5．8技術(shù)開發(fā)費(fèi)加計(jì)扣除的籌劃
5．9捐贈(zèng)扣除的籌劃
5．10改銷售為加工可避免關(guān)聯(lián)交易
5．11核定征收企業(yè)的所得稅籌劃
5．12企業(yè)所得稅的常見籌劃誤區(qū)
5．13企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策
第6章 外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅籌劃實(shí)務(wù)
6．1非生產(chǎn)性外商投資企業(yè)的籌劃
6．2再投資退稅稅收籌劃中應(yīng)注意的幾個(gè)問題
6．3國(guó)產(chǎn)設(shè)備投資抵免的籌劃分析
6．4兩步股權(quán)重組，再享一次優(yōu)惠
6．5兼營(yíng)業(yè)務(wù)應(yīng)注意50％臨界點(diǎn)
6．6初始投資應(yīng)注意25％臨界點(diǎn)
6．7開業(yè)時(shí)間的籌劃
6．8推遲獲利年度的籌劃
6．9追加投資的籌劃
6．10重新享受定期減免稅優(yōu)惠的籌劃
6．11外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策
第7章 個(gè)人所得稅籌劃實(shí)務(wù)
7．1工資、薪金所得的籌劃
7．2勞務(wù)報(bào)酬所得的籌劃
7．3個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)投資者的籌劃
7．4稿酬所得的籌劃
7．5財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得的個(gè)人所得稅籌劃
7．6財(cái)產(chǎn)租賃所得的個(gè)人所得稅籌劃
7．7利息、股息、紅利所得的籌劃
7．8捐贈(zèng)扣除的籌劃
7．9各種所得相互轉(zhuǎn)換的籌劃案例
7．10個(gè)人所得稅的常見籌劃誤區(qū)
7．11個(gè)人所得稅優(yōu)惠政策
第8章 土地增值稅籌劃實(shí)務(wù)
8．1土地增值稅適用稅率的籌劃
8．2設(shè)立房屋銷售公司的籌劃
8．3稅收優(yōu)惠臨界點(diǎn)籌劃
8．4商鋪?zhàn)≌B體樓土地增值稅的籌劃
8．5代收費(fèi)用核算方法的籌劃
8．6房地產(chǎn)企業(yè)對(duì)外捐贈(zèng)的籌劃
8．7土地增值稅的常見籌劃誤區(qū)
8．8土地增值稅稅收優(yōu)惠
第9章 其他稅種籌劃實(shí)務(wù)
9．1資源稅籌劃實(shí)務(wù)
9．2房產(chǎn)稅籌劃實(shí)務(wù)
9．3印花稅籌劃實(shí)務(wù)
9．4契稅籌劃實(shí)務(wù)
9．5車輛購(gòu)置稅籌劃實(shí)務(wù)
9．6城鎮(zhèn)土地使用稅優(yōu)惠政策
9．7車船使用稅優(yōu)惠政策
9．8城市維護(hù)建設(shè)稅優(yōu)惠政策
第10章 資本運(yùn)營(yíng)稅收籌劃實(shí)務(wù)
10．1資本運(yùn)營(yíng)稅收政策分析
10．2資本運(yùn)營(yíng)稅收籌劃實(shí)務(wù)
第11章 綜合性籌劃案例精選
11．1下崗、失業(yè)人員再就業(yè)籌劃實(shí)務(wù)
11．2軍隊(duì)相關(guān)人員再就業(yè)籌劃實(shí)務(wù)
11．3改轉(zhuǎn)租為中介
11．4稅前列支優(yōu)于稅后分配
11．5選擇收款方式時(shí)要注意稅收負(fù)擔(dān)差異
11．6房屋裝修要注意資本化臨界點(diǎn)
11．7時(shí)間臨界點(diǎn)的籌劃
11．8繳存住房公積金和購(gòu)買壽險(xiǎn)的稅收籌劃
11．9降低抵債房產(chǎn)作價(jià)減輕雙方稅收負(fù)擔(dān)
11．10企業(yè)實(shí)物投資的稅收籌劃
11．11商場(chǎng)買一贈(zèng)一的籌劃
11．12企業(yè)投資地點(diǎn)的方案選擇
11．13個(gè)人投資辦企業(yè)的方案選擇
11．14“借款買國(guó)債”籌劃方案的可行性分析
11．15錯(cuò)賬多納稅核算需謹(jǐn)慎
11．16避稅港的選擇
第12章 稅收籌劃風(fēng)險(xiǎn)控制
12．1稅收籌劃風(fēng)險(xiǎn)分析
12．2稅收籌劃風(fēng)險(xiǎn)管理