1什么是洗錢？“洗錢”，其字面意義即為把臟錢洗干凈。在20世紀初，美國舊金山一家名叫圣·弗朗西斯飯店的老板，看到店里日常流通的一些硬幣沾滿了油污，他怕弄臟了顧客漂亮的白手套，于是用苛性堿液清洗這些硬幣，經清洗后，硬幣像新幣一樣干凈，故名為“洗錢”。到20世紀20年代，美國芝加哥出現了以阿里·卡彭、約·多里奧和勒基·魯西諾為首的龐大的有組織犯罪集團。他們利用美國經濟發(fā)展中所使用的現代化大規(guī)模生產技術，發(fā)展自己的犯罪企業(yè)，牟取巨額非法利潤。該犯罪集團中的一個財務總管購置了一臺自動洗衣機，為顧客洗衣服，并收取現金，然后將這部分現金收入連同其犯罪所得贓款一起向稅務機關申報，于是其犯罪所得贓款也就變成了合法收入。從此就出現了現代意義上的“洗錢”一詞。金融行動特別工作組（FATF）將“洗錢”的含義概括為：凡隱瞞或掩飾因犯罪行為所取得財物的真實性質、來源、地點和流向，或協(xié)助任何與非法活動有關的人逃避法律應負責任者，均屬洗錢行為。一般認為“洗錢”是指：將犯罪所得贓款通過金融機構或其他途徑轉移、轉換、隱瞞、掩飾犯罪所得贓款的性質、來源，使其變?yōu)槊菜坪戏ㄊ找娴牟环ㄐ袨?。其構成要件如下：?）洗錢是在已經實施犯罪行為并獲得贓款的前提下所從事的不法行為。（2）洗錢者明知是犯罪所得贓款而清洗。明知既包括知道也包括知道其可能是犯罪所得贓款。（3）轉移或轉換犯罪所得贓款，可能是獲得犯罪贓款的本人進行的，也可能由獲得犯罪所得贓款的犯罪分子委托他人或單位進行。（4）通過金融機構或其他方式轉移或轉換犯罪所得贓款。（5）企圖掩蓋犯罪行為并使犯罪所得贓款貌似合法。2犯罪分子為什么要洗錢？洗錢的原因是因為洗錢者手中的錢是贓錢，即違法犯罪所得，不洗錢就不能掩蓋犯罪所得，不能掩蓋犯罪行為，也就不能逃避法律制裁。犯罪分子洗錢，一是為了逃避法律制裁，掩飾、隱瞞犯罪行為；二是使犯罪所得贓款合法化；三是這樣洗錢者就可以堂而皇之地使用、揮霍黑錢；四是犯罪的客觀存在特別是跨國犯罪的存在是洗錢的根本原因；五是有關國家嚴格的金融、稅務、海關、會計等管理制度使犯罪分子不能掩蓋隱瞞其犯罪所得；六是有些國家急于引進資金，對洗錢的危害性認識不足，沒有將洗錢規(guī)定為犯罪，并制定嚴格的金融、稅務等管理制度，結果使洗錢活動向這些國家滲透、蔓延；七是全球尚未對洗錢活動有共同的打擊措施。3誰在洗錢？參與洗錢者主要是販毒 ……
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