Excel在財務會計與管理會計中的應用

第1章 財務處理系統
　1.1 會計科目代碼與人計科目名稱
　1.2 憑證輸入
　　1.2.1 相關知識介紹
　　1.2.2 科目信息的建立
　　1.2.3 憑證信息的輸入
　1.3 憑證查詢
　1.4 明細賬與總賬的形成
　　1.4.1 SUMIF（）函數簡介
　　1.4.2 利用SUMIF（）函數計算明細科目的發(fā)生額與余額
　　1.4.3 利用SUMIF（）函數計算按部門或項目明細核算科目的發(fā)生額
　　1.4.4 利用SUMIF（）函數計算總賬科目的發(fā)生額與余額
　　1.4.5 利用分類匯總功能計算明細科目的余額與發(fā)生額
　　1.4.6 利用分類匯總功能計算總賬科目的余額與發(fā)生額
　　1.4.7 利用分類匯總功能計算資產、負債、所有者權益及未結利潤
　　1.4.8 利用數據透視表功能計算與分析管理費用某部門或某項目的發(fā)生額、余額
　　1.4.9 期末損益結轉
　　1.4.10 下月賬簿的建立
　1.5 會計數據保護措施
　　1.5.1 對工作簿進行保護與撤銷保護
　　1.5.2 對工作表的保護與撤銷保護
第2章 會計報表的編制
　2.1 資產負債表的編制
　2.2 損益表的編制
　2.3 現金流量表的編制
　　2.3.1 編制現金流量表前的準備
　　2.3.2 現金流量表的編制
　2.4 合并報表的編制
　2.5 財務報表分析
　　2.5.1 趨勢分析
　　2.5.2 結構變化分析
　　2.5.3 結構分析
第3章 工資管理
　3.1 基本工資數據的輸入
　3.2 基本工資項目的設置
　　3.2.1 IF函數簡介
　　3.2.2 “崗位工資”項目的設置
　　3.2.3 “福利費”項目的設置
　　3.2.4 “副食補貼”項目的設置
　　3.2.5 “獎金”項目的設置
　　3.2.6 “應發(fā)合計”項目的設置
　　3.2.7 “事假扣款”項目的設置
　　3.2.8 “病假扣款”項目的設置
　　3.2.9 “扣款合計”項目的設置
　　3.2.10 “應發(fā)工資”項目的設置
　　3.2.11 “所得稅”項目的設置
　　3.2.12 “實發(fā)工資”項目的設置
　3.3 工資數據的查詢
　　3.3.1 利用篩選功能進行工資數據的查詢
　　3.3.2 利用VLOOKUP函數進行工資數據的查詢
　3.4 工資數據的匯總分析
　　3.4.1 依據部門和職工類別的統計分析
　　3.4.2 依據性別的統計分析
　　3.4.3 依據年齡段或基本工資段的統計分析
　　3.4.4 以月份為依據的統計分析
第4章 固定資產管理
　4.1 固定資產初始卡片的錄入
　4.2 固定資產新增
　4.3 固定資產部門調撥
　4.4 固定資產減少
　4.5 固定資產折舊的計提
　　4.5.1 固定資產折舊函數介紹
　　4.5.2 固定資產折舊計提前準備
　　4.5.3 固定資產折舊計提
　4.6 固定資產查詢
　　4.6.1 查詢新增的固定資產
　　4.6.2 查詢減少的固定資產
　　4.6.3 按部門查詢固定資產
　　4.6.4 按“原值”和“已使用年限”查詢固定資產
　　4.6.5 按月折舊額大小查詢固定資產
　4.7 固定資產折舊數據的匯總分析
第5章 進銷存管理
　5.1 業(yè)務信息初始設置
　　5.1.1 付款業(yè)務信息初始設置
　　5.1.2 采購業(yè)務信息初始設置
　　5.1.3 銷售業(yè)務信息初始設置
　　5.1.4 收款業(yè)務信息初始設置
　5.2 輸出信息公式設置
　5.3 業(yè)務信息輸入及輸出
　5.4 各種業(yè)務明細賬的輸出
　　5.4.1 采購明細賬的形成
　　5.4.2 銷售明細賬的形成
　　5.4.3 應付幾款明細賬的形成
　　5.4.4 應收賬款明細賬的形成
　5.5 匯總分析
　　5.5.1 銷售收入按月的匯總分析
　　5.5.2 銷售收入按品牌的匯總分析
　　5.5.3 毛利的匯總分析
第6章 貨幣時間價值的計算
　6.1 利用PV函數計算現值
　　6.1.1 利用PV函數計算復利現值
　　6.1.2 利用PV函數計算年金現值
　6.2 利用NPV函數計算各期金額不等時的現值之和
　6.3 利用NPV函數計算投資項目凈現值
　6.4 利用FV函數計算復利終值
　6.5 利用FV函婁計算年金終值
　6.6 利用PMT函數計算年金
　6.7 用單變量模擬運算表進行金方案決策
　6.8 雙變量模擬運算表的使用
　　6.8.1 利用雙變量模擬運算表進行年金方案決策
　　6.8.2 利用雙變量模擬運算表編制年金現值系數表
　6.9 利用IRR函數計算內涵報酬率
　6.10 利用單變量求解貨幣時間價值
第7章 賬務預測
　7.1 利用CORREL函數顯示銷售凈額與報表項目的相關程度
　7.2 利用Excel的圖表功能預測銷售凈額與報表項目的相關程度
　7.3 利用Excel的圖表功能預測2004年的銷售凈額
　7.4 預測2004年的銷售凈額
　7.5 利用SLOPE函靈敏確定銷售凈額與報表項目的關系
　7.6 利用銷售百分比法確定銷售凈額與報表項目的關系、計算外部融資需要量
　7.7 模擬財務報表，編制財務計劃
　7.8 利用Excel的人工重算功能計算利息費用并編制預測報表
第8章 全面預算的編制
　8.1 銷售預算及銷售現金收入預算的編制
　8.2 生產預算的編制
　8.3 直接材料預算及采購過程現金支出計劃的編制
　8.4 直接人工預算的編制
　8.5 制造費用預算的編制
　8.6 年末產成品存貨預算的編制
　8.7 銷售及管理費用預算以及銷售及管理費用現金支出計劃的編制
　8.8 資本支出預算的編制
　8.9 現金預算表的編制
　8.10 預計利潤表（變動成本法下）的編制
　8.11 預算會計分錄的編制及預計資產負債表的編制