財務軟件應用技術(shù)

目 錄
第1章 會計信息系統(tǒng)概論 1
1.1 會計信息系統(tǒng)的概念 1
1.1.1 會計信息系統(tǒng)的基本概念 1
1.1.2 會計信息系統(tǒng)與手工操作的區(qū)別 4
1.1.3 會計信息系統(tǒng)的發(fā)展 5
1.2 會計信息系統(tǒng)的結(jié)構(gòu) 7
1.2.1 會計信息系統(tǒng)的構(gòu)成要素 7
1.2.2 會計信息系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu) 9
1.3 會計信息系統(tǒng)的實施過程 12
1.3.1 制定會計信息系統(tǒng)實施計劃 12
1.3.2 配備計算機硬件和系統(tǒng)軟件 13
1.3.3 配置財務軟件 13
1.3.4 培訓會計電算化人員 14
1.3.5 建立會計電算化管理制度 15
1.3.6 計算機代替手工記賬 16
1.3.7 大型財務及企業(yè)管理系統(tǒng)的實施 17
1.4 練習 17
第2章 總賬系統(tǒng)應用基礎(chǔ) 19
2.1 總賬系統(tǒng)概述 19
2.1.1 總賬系統(tǒng)的任務 19
2.1.2 總賬系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理流程 19
2.1.3 總賬系統(tǒng)與其他系統(tǒng)之間的傳遞關(guān)系 20
2.1.4 總賬系統(tǒng)基本功能結(jié)構(gòu) 21
2.1.5 總賬系統(tǒng)基本操作流程 22
2.2 賬套管理 23
2.2.1 系統(tǒng)注冊與設置操作員 23
2.2.2 設置賬套基本信息和公用業(yè)務參數(shù) 26
2.2.3 財務分工 32
2.2.4 建立部門檔案和職員檔案 34
2.2.5 建立客戶和供應商檔案 36
2.3 總賬系統(tǒng)基礎(chǔ)設置 39
2.3.1 設置業(yè)務參數(shù) 39
2.3.2 設置會計科目 43
2.3.3 設置憑證類型與結(jié)算方式 49
2.3.4 輸入期初余額 53
2.4 會計數(shù)據(jù)備份與恢復 56
2.4.1 會計數(shù)據(jù)備份 57
2.4.2 會計數(shù)據(jù)恢復 58
2.5 練習 59
第3章 日常賬務處理 64
3.1 憑證處理 64
3.1.1 記賬憑證的產(chǎn)生途徑與輸入方式 64
3.1.2 記賬憑證的內(nèi)容和填制要求 65
3.1.3 憑證修改 72
3.1.4 審核憑證 75
3.1.5 憑證輸出與管理 77
3.2 記賬 77
3.3 賬簿輸出 80
3.3.1 賬簿查詢 81
3.3.2 賬簿打印與管理 87
3.4 部門核算與管理 88
3.4.1 部門核算與管理的基本功能 88
3.4.2 部門設置 89
3.4.3 部門核算 89
3.4.4 部門管理 92
3.5 往來賬款核算與管理 94
3.5.1 往來賬款核算與管理的概述 94
3.5.2 往來賬的核對與核銷 97
3.5.3 往來賬表輸出 99
3.5.4 往來賬表分析 101
3.5.5 生成催款單 102
3.6 練習 103
第4章 期末處理 105
4.1 銀行對賬 105
4.1.1 期初未達賬項 106
4.1.2 銀行對賬單 107
4.1.3 對賬處理 108
4.1.4 輸出余額調(diào)節(jié)表 110
4.1.5 查詢對賬單或日記賬勾對情況 110
4.1.6 刪除已達賬 111
4.2 總賬系統(tǒng)內(nèi)部自動轉(zhuǎn)賬 111
4.2.1 月末轉(zhuǎn)賬的特點 111
4.2.2 自動轉(zhuǎn)賬數(shù)據(jù)流程 111
4.2.3 自動轉(zhuǎn)賬工作流程 112
4.2.4 生成自動轉(zhuǎn)賬憑證 118
4.2.5 結(jié)轉(zhuǎn)處理 120
4.3 試算平衡與結(jié)賬 120
4.3.1 試算平衡與對賬 120
4.3.2 結(jié)賬 122
4.4 練習 124
第5章 會計報表管理系統(tǒng) 127
5.1 會計報表管理系統(tǒng)概述 127
5.1.1 會計報表管理系統(tǒng)的任務 127
5.1.2 會計報表管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理流程 127
5.1.3 會計報表管理系統(tǒng)基本功能結(jié)構(gòu) 128
5.1.4 會計報表管理系統(tǒng)基本操作流程 129
5.1.5 會計報表結(jié)構(gòu)與基本術(shù)語 129
5.2 會計報表管理系統(tǒng)基礎(chǔ)設置 131
5.2.1 創(chuàng)建新表 132
5.2.2 會計報表格式設計 132
5.2.3 會計報表公式設計 138
5.3 會計報表數(shù)據(jù)處理 147
5.3.1 生成報表 148
5.3.2 審核報表 151
5.3.3 會計報表舍位操作 152
5.3.4 會計報表模板應用 153
5.4 會計報表輸出 153
5.4.1 會計報表查詢 153
5.4.2 會計報表網(wǎng)絡傳送 154
5.4.3 會計報表打印 154
5.5 練習 155
第6章 工資核算系統(tǒng) 156
6.1 工資核算系統(tǒng)概述 156
6.1.1 工資核算系統(tǒng)的任務 156
6.1.2 工資核算系統(tǒng)業(yè)務處理流程 156
6.1.3 工資核算系統(tǒng)基本功能結(jié)構(gòu) 157
6.1.4 工資核算系統(tǒng)基本操作流程 158
6.2 工資核算系統(tǒng)基礎(chǔ)設置 159
6.2.1 建立工資套參數(shù) 159
6.2.2 設置基本分類檔案 162
6.2.3 設置工資項目與計算公式 165
6.3 工資核算業(yè)務日常處理 168
6.3.1 固定工資數(shù)據(jù)編輯 168
6.3.2 變動工資數(shù)據(jù)編輯 169
6.3.3 個人所得稅計算 172
6.3.4 工資計算與匯總 173
6.3.5 銀行代發(fā)工資 173
6.3.6 工資數(shù)據(jù)輸出 173
6.4 工資核算業(yè)務月末處理 175
6.4.1 工資費用分配 175
6.4.2 生成憑證 178
6.4.3 月末結(jié)賬 178
6.5 練習 179
第7章 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng) 183
7.1 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)概述 183
7.1.1 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)的任務 183
7.1.2 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理流程 183
7.1.3 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)基本功能結(jié)構(gòu) 184
7.1.4 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)基本操作流程 185
7.2 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)基礎(chǔ)設置 185
7.2.1 建立固定資產(chǎn)賬套 185
7.2.2 基礎(chǔ)設置 190
7.2.3 原始卡片錄入 194
7.3 固定資產(chǎn)核算業(yè)務日常處理 195
7.3.1 固定資產(chǎn)增加核算 195
7.3.2 固定資產(chǎn)減少核算 197
7.3.3 固定資產(chǎn)變動核算 198
7.3.4 固定資產(chǎn)折舊處理 200
7.4 固定資產(chǎn)核算業(yè)務月末處理 201
7.4.1 月末轉(zhuǎn)賬 201
7.4.2 對賬 202
7.4.3 月末結(jié)賬 202
7.5 練習 203
第8章 購銷存業(yè)務系統(tǒng) 206
8.1 購銷存業(yè)務系統(tǒng)概述 206
8.1.1 購銷存業(yè)務系統(tǒng)的任務 206
8.1.2 購銷存業(yè)務處理流程 207
8.1.3 應用示例 208
8.2 購銷存業(yè)務系統(tǒng)基礎(chǔ)設置 209
8.2.1 設置購銷存業(yè)務系統(tǒng)公用信息 209
8.2.2 采購管理系統(tǒng)初始設置 212
8.2.3 銷售管理系統(tǒng)初始設置 213
8.2.4 庫存管理與存貨核算系統(tǒng)初始設置 214
8.3 采購業(yè)務處理 216
8.3.1 采購訂單處理 216
8.3.2 采購入庫單與采購發(fā)票處理 217
8.3.3 采購結(jié)算 218
8.3.4 采購發(fā)票制單 218
8.3.5 暫估入庫 218
8.4 銷售業(yè)務處理 219
8.4.1 銷售發(fā)貨單處理 220
8.4.2 銷售發(fā)票處理 221
8.4.3 銷售發(fā)票制單 221
8.5 存貨業(yè)務處理 222
8.5.1 存貨的入庫業(yè)務 222
8.5.2 存貨的出庫 223
8.5.3 存貨的計價 225
8.6 購銷存業(yè)務月末結(jié)賬 227
8.6.1 采購結(jié)賬 227
8.6.2 銷售結(jié)賬 227
8.6.3 庫存結(jié)賬 228
8.6.4 存貨結(jié)賬 228
8.7 練習 228